柳城县人民政府2025年财政决算报告

2025年是实施“十四五”规划收官之年，也是财税体制改革纵深推进的关键之年。全年财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面落实党的二十大及二十届历次全会精神以及习近平总书记视察广西重要讲话精神，在县委统筹领导和县人大依法监督、县政协民主监督下，牢牢把握稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念。聚焦稳收入、优支出、深改革、提绩效、防风险五大重点任务，主动应对收支压力，攻坚克难履职尽责，持续强化财政综合保障能力，为县域经济社会高质量发展筑牢财力根基。

一、一般公共预算决算情况

（一）收入决算

2025年全县一般公共预算总收入370,818万元，较上年增加15,877万元，增长4.5%。其构成为：

1.一般公共预算收入49,475万元，比上年减少3,945万元，同比下降7.4%。其中：税收收入35,431万元，为调整预算的99.5%，同比下降7.9%；非税收入14,044万元，为调整预算的103.3%，同比下降6.2%，非税收入占一般公共预算收入的比重为28.4%。

2.上级补助收入229,811万元，比上年增加15,584万元，同比增长7.3%，其中：返还性收入9,510万元；一般性转移支付补助194,558万元，增长3.1%；专项转移支付补助25,743万元，增长60%，主要是农林水、自然资源海洋气候、资源勘探工业信息等转移支付增加；

3.上年结余收入50,830万元；

4.调入资金955万元,其中从政府性基金调入563万元，从国有资本经营预算调入392万元；

5.债务转贷收入10,697万元；

6.待偿债再融资一般债券上年结余收入653万元；

7.动用预算稳定调节基金28,397万元。

（二）支出决算

1.一般公共预算支出315,298万元，为调整预算的89.5%，比上年增加57,164万元，同比增长22.1%，其中：民生支出258,882万元，增长22.6%，占一般公共预算支出的82.11%。主要支出项目:

一般公共服务支出33,137万元，为调整预算的97.3%，同比增长15.5%；

国防支出312万元，为调整预算的100%，同比增长2.0%；

公共安全支出10,716万元，为调整预算的98.2%，同比增长7%；

教育支出54,161万元，为调整预算的93.8%，同比增长22.2%；

科学技术支出3,545万元，为调整预算的99.5%，同比增长34.9%；

文化体育旅游与传媒支出1,373万元，为调整预算的70.4%，同比下降43.9%；

社会保障和就业支出77,808万元，为调整预算的95.9%，同比增长23.7%；

卫生健康支出30,396万元，为调整预算的93.2%，同比增长19.6%；

节能环保支出2,931万元，为调整预算的57.2%，增长1220.3%；

城乡社区支出4,823万元，为调整预算的100%，同比增长32.6%；

农林水支出66,548万元，为调整预算的82.6%，同比增长20.6%；

交通运输支出5,668万元，为调整预算的77.4%，同比增长83.3%；

资源勘探工业信息等支出2,884万元，为调整预算的69.2%，同比增长276.5%；

商业服务业等支出1,056万元，为调整预算的100%，同比增长97.4%；

金融支出915万元，为调整预算的99.7%，同比增长3.9%；

自然资源海洋气象等支出2,322万元，为调整预算的47.3%，同比增长39.1%；

住房保障支出7,833万元，为调整预算的99.1%，同比下降13.3%；

粮油物资储备支出420万元，为调整预算的79.7%，同比增长262.1%；

灾害防治及应急管理支出1,874万元,为调整预算的98.6%，同比下降19.7%;

债务付息支出3,575万元，为调整预算的100%，同比下降7%；

债务发行费用支出10万元，为调整预算的100%，同比下降63%；

其他支出2,991万元，为调整预算的42.5%，同比增长3686.1%。

2.上解上级支出6,466万元，增长17.2%；

3.债务还本支出11,980万元，下降39.5%；

4.安排预算稳定调节基金275万元，下降98.6%。

收支相抵，年终结转36,799万元，均为上级转移支付补助结转结余。

二、政府性基金预算决算情况

（一）收入决算

2025年政府性基金预算总收入219,282万元，较上年减少9,153万元，下降4%。其中：本年政府性基金收入12,863万元，完成调整预算76%，同比减少14.7%；上级补助收入3,411万元，上年结余59,315万元，专项债务转贷收入143,693万元。

（二）支出决算

1.本年政府性基金支出88,475万元，完成调整预算58%，同比下降9.1%；

2.专项债还本支出66,155万元；

3.调出资金563万元；

4.上解上级支出9万元。

收支相抵，政府性基金预算年终结转结余64,080万元。

三、国有资本经营预算决算情况

（一）收入决算

2025年国有资本经营预算收入175万元，完成调整预算100%，同比下降26.5%；上级补助收入6万元；上年结转217万元。

(二）支出决算

国有资本经营预算支出0万元,调出资金392万元。

收支相抵，国有资本经营预算年终结余6万元。

四、社会保险基金预算决算情况

（一）收入决算

2025年社会保险基金收入71,208万元，完成年初预算121%，同比增长37.3%。其中:机关事业养老保险基金收入34,821万元，同比增长5.2%；城乡居民养老保险基金收入36,387万元，同比增长94%。上年结转40,208万元。

（二）支出决算

2025年社会保险基金预算支出49,851万元，完成年初预算99.2%，同比增长10.6%。其中：机关事业养老保险基金支出34,825万元，同比增长5.2%；城乡居民养老保险基金支出15,026万元，同比增长25.5%。

收支相抵，社会保险基金预算年终滚存结余61,565万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金滚存结余839万元，城乡居民基本养老保险基金滚存结余60,726万元。

五、其他需要报告的情况

（一）“三公”经费决算情况

2025年一般公共预算安排的“三公”经费决算数为447.6万元，比年初预算数减少145.5万元，比2024年增加11万元，增长2.52%。其中：因公出国（境）费0万元，与上年对比无增减变化。公务用车购置费决算数为63.91万元，比年初预算增加63.91万元，比2024年增加49.87万元，增长355.2%，主要是根据年中上级下达专项资金用于购置公务车辆，其中：市场监督管理局购车7辆39.65万元，司法局购车2辆26.26万元。公务用车运行维护费决算数为308.99万元，比年初预算数减少125.91万元，比2024年减少30.07万元，下降8.87%。公务接待费决算数为74.7万元，比年初预算数减少83.5万元，比2024年减少8.8万元，下降10.54%。

（二）预备费使用情况

2025年年初预算安排预备费1,000万元，全年动支预备费675万元，主要用于灾害、突发事件等应急性支出。预备费结余325万元，统筹用于平衡当年预算。

（三）预算稳定调节基金使用情况

2025年初预算稳定调节基金余额28,397万元，当年动用预算稳定调节基金28,397万元统筹安排用于弥补当年财政收支缺口，主要用于稳增长、惠民生类支出。当年补充预算稳定调节基金275万元，2025年期末预算稳定调节基金275万元。

（四）地方政府债务情况

1.地方政府债务限额、余额情况。2025我县政府债务余额为557,157万元，其中：一般债务余额119,796万元，专项债务余额437,361万元。自治区财政厅下达我县2025年政府债务限额557,200万元,其中：一般债务限额119,800万元，专项债务限额437,400万元。我县政府债务余额控制在政府债务限额以内。

2.2025年地方政府债务转贷收入情况。2025年，上级下达我县政府一般债券10,697万元，其中：新增一般债券650万元，再融资一般债券10,047万元；下达我县政府专项债券143,693万元，其中：新增专项债券77,538万元，再融资专项债券66,155万元。

六、2025年财政主要工作开展情况

（一）锚定“稳收增力”，财政收入基础持续夯实

1.挖潜增收稳税收，筑牢收入“基本盘”。聚焦重大项目、重点行业等税收关键领域，推行重大项目网格化管理模式，实现税收动态监管；深化财税部门协同联动，加大欠税清缴力度。

2.强化职能管非税，拓宽收入“补充源”。严格执行非税收入管理政策，规范征收流程与票据使用，重点加大国有资源（资产）有偿使用收入、政府性基金等征管力度，坚决杜绝“跑冒滴漏”，实现非税收入“应收尽收、应缴尽缴”。

3.争取补助强支撑，注入收入“外动力”。主动加强与上级财政部门、县域相关单位的对接协作，建立政策信息共享机制，精准研判补助导向、高效申报重点项目，切实增加地方可用财力。2025年向上争取获得财政资金387,618万元，有效缓解财政收支压力。

4.盘活存量提效能，释放收入“潜能量”。统筹整合各领域财政资金，开展存量资金、结转结余资金专项清理行动，对长期闲置、低效使用的资金集中收回。2025年从单位实有账户清理收回财政存量资金2,588万元，进一步优化资金配置，提升财政资金使用效益。

（二）坚持“优化提效”，财政支出导向更加鲜明

1.大力弘扬“过紧日子”思想，从严把控一般性支出。一是坚决贯彻“党政机关要习惯过紧日子”的要求，严格管控“三公两费”。2025年部门预算“三公”预算安排593.1万元，比上年同期预算下降1.62%；会议费、培训费预算安排613.72万元，比上年同期预算下降17.13%。二是切实筑牢“三保”底线，将“三保”支出放在优先位置，持续加强“三保”支出预算执行的刚性约束，对从预算安排到资金使用的全过程进行全流程监测。三是全面实施“三保”资金专户管理，保证专款专用，坚决杜绝任何挤占挪用“三保”资金现象的出现。

2.锚定保障民生核心重点，强力推动社会事业全面发展。聚焦教育、社会保障、卫生健康等民生关键领域，集中优质财力办好一批与群众切身利益紧密相关的民生实事，充分发挥公共财政的普惠性、兜底性作用。2025年民生支出达258,882万元，占一般公共预算支出的比重高达82.11%。

3.深化“一卡通”管理模式，进一步规范财政补贴程序。2025年全县通过广西惠民惠农“一卡通”管理系统发放补贴总计41,575.34万元，惠及182,244人。

4.做精做细财政衔接推进乡村振兴补助资金监管，持续提升资金使用效益。严格遵循“渠道不乱、用途不变、统筹安排、集中投入”的原则，积极整合各类涉农资金，有效解决项目资金分散、投入不足等问题。2025年我县整合落实各级财政专项衔接资金11,328万元，其中：中央资金5,096万元，自治区资金4,191万元，市级资金1,641万元，县本级配套资金400万元。全县财政衔接资金支出11,197.38万元，支出进度为98.85%。

5.积极主动申报村级公益事业建设项目，全力赋能乡村振兴发展。一是精心开展2025年度农村公益性财政奖补项目的分配与实施工作。2025年度，我县共获得上级农村公益性财政奖补资金2,918.5万元，县级配套资金693万元，安排项目297个，涉及全县12个乡镇114个村（居）委、250个自然屯（含居民小组），受益人口达8万人。二是组织人员对2025年度农村公益性财政奖补项目的实施完成情况、资金拨付、档案收集等进行全面细致核查，确保项目各类材料完整归档。

6.做深做实政策性农业保险，筑牢惠民政策“防护网”。一是积极协调各行业主管部门开展糖料蔗承保工作，及时启动本年度承保工作，有效防范2025年度糖料蔗种植风险，有力提振农民种植糖料蔗的积极性；二是推进2025年水稻政策性农业保险工作，及时召开工作启动会，广泛宣传相关政策，为全面完成工作筑牢基础；三是及时拨付农险保费，2025全年共拨付14,723.89万元。

（三）突出“防控提优”，财政管理水平稳步提升

1.深化预算绩效管理，筑牢风险管控防线。一是坚持“公开为常态、不公开为例外”原则，全面提升公开质量，以更高财政透明度强化社会监督。全县73个部门及234个所属单位100%按时完成预决算公开；二是组织开展单位银行账户资金“拉网式”清理，2025年已收回单位实有账户财政存量资金2,588万元，有效充实地方可用财力与库款规模；三是通过“三强化”确保财政资金安全高效：强化绩效目标管理，未按要求编制或未通过绩效目标审核的项目一律不安排预算，审核批复部门预算绩效目标2545个，涉及财政资金24.57亿元；强化绩效运行监控，及时纠偏执行偏差与管理问题，选取3个项目开展财政重点绩效监控，涉及资金2,447万元；强化绩效评价应用，对重大民生、高关注度的8个项目开展财政重点评价，涉及政府性基金、政府采购、政府购买服务、债券资金等领域共计1.24亿元，评价结果直接作为后续预算安排与资金分配的重要依据。

2.严把资金评审关口，提升财政投资质效。2025年完成对柳城县各乡镇高标准农田新建改造、社冲乡果蔬育苗大棚、太平镇生猪养殖场、城中中学教学综合楼、大埔融江复线桥（一期）Ⅰ标段等39个项目评审，送审金额61,479.37万元，审定金额57,372.31万元，核减资金4,107.06万元，平均审减率6.68%；同步开展4项项目结算抽审，涉及送审金额7,644.52万元，审定金额7,493.49万元，审减不合理资金151.03万元，平均审减率1.98%，切实节约财政资金。

3.规范政府采购行为，严控资金使用成本。以“公开、公平、公正”为核心，持续优化政府采购服务、提升公信力。2025年，全县累计完成政府采购金额24,720.13万元，其中货物类采购3,568.04万元、服务类采购4,182.61万元、工程类采购16,969.48万元；较24,830.98万元的采购预算相比，节约财政资金110.84万元，实现采购效益与资金节约“双提升”。

4.完善国资监管机制，激活资产使用效能。一是健全制度体系，持续推进国有资产管理联席会议制度，高质量完成2025年度县政府向县人大报告国有资产管理工作。二是摸清资产“家底”，依托预算一体化系统“资产管理模块”，对全县行政事业单位、国有企业资产开展“地毯式”盘点，建立动态数据库实现资产“一物一码”信息化管理，累计整改账实不符问题51宗，盘活闲置资产价值超6,000万元。三是强化国企考核，落实国有投资企业薪酬制度改革，牵头组织考核领导小组完成柳城县政兴发展集团、长兴实业集团2家县属国企2025年度业绩考核。

（四）聚焦“赋能提质”，财政支撑发展作用持续增强

1.精准投入强工业，夯实高质量发展根基。紧盯工业发展关键领域，2025年累计落实支持工业高质量发展资金8,432.64万元。其中，企业扶持资金4,584万元、工业园区建设资金3,823.24万元、其他工业发展资金25.4万元，为工业企业培育、园区载体建设提供坚实资金保障。

2.谋划项目争资金，强化资金保障首位度。将向上争取中央竞争性转移支付资金作为保障县域发展的核心抓手，主动对标政策导向、精准谋划申报项目，2025年争取中央竞争性转移支付资金1.13亿元，为产业升级、民生改善、基础设施补短板等重点工作提供了坚实的资金支撑，为全年目标任务的顺利完成注入了强劲动力。2025年成功争取自治区政府转贷地方政府债券154,390万元，包括一般债券10,697万元、专项债券143,693万元。我县新增专项债券额度在全市各城区、县区中位列第一。

3.助力创新降成本，激活企业发展新活力。严格落实自治区“科技支出占一般公共预算支出超1%”要求，2025年财政科学技术经费支出3,545万元，占同期一般公共预算支出315,298万元的1.12%，通过加大科技投入切实降低企业创新成本，为产业转型升级注入动力。

4.直达资金提效能，确保惠企利民见实效。依托预算管理一体化系统与原直达资金监控系统，对直达资金实行全过程动态监控，保障资金第一时间直达基层、惠及市场主体。2025年，我县直达资金预算下达17,720.37万元，分配下达率100%；其中中央直达资金支出14,794.51万元，支出进度83.49%，切实提升产业发展质效。

七、对上年审计提出问题的整改情况

（一）关于“非税收入欠缴189.23万元”的问题

整改情况：审计报告提出发现问题后，政兴公司和长兴公司已积极进行整改。其中：政兴公司欠缴145.51万元，长兴集团公司欠缴56.82万元，均已于2026年3月26日上缴国库。该问题已完成整改。

（二）关于“土地出让金、利息及违约金欠缴13,294.27万元”的问题

整改情况：审计报告提出发现问题后，因企业自身困难，暂无法清缴所欠款项。对此，县自规局已制定整改措施，采取了建立欠费台账、制定土地出让金还款计划、发送《催缴通知书》、信息共享、专题解决的措施积极整改，目前该问题仍在整改中。

（三）关于“部分单位存在以拨代支情况”的问题

整改情况：审计报告提出发现问题后，县财政局已积极采取的整改措施，督促企业推动项目实施，加快支出进度。

县科工贸局针对审计提出的问题，加强了相关业务人员培训，严把审核关。要求相关部门及业务人员在今后的工作中，严格把关各项目资金支付等流程，严格按照要求落实支付；同时，加强督促企业，按进度及时完成支付。该问题已完成整改。

（四）关于“就业补助资金存在跨年报账情况”问题

整改情况：审计报告提出发现问题后，县财政局积极联系预算单位财务，并要求单位加强内部管理，及时收集报账材料，确保报账材料在真实性、准确性、完整性的前提下拨付资金，确保就业补助资金的合理规范使用。

针对审计报告提出的问题，县就业服务中心加强对就业资金的审核支付，做到就业资金当年申请当年报账，避免出现跨年报账的情况。该问题已完成整改。

（五）关于“国有资本经营预算编制的科学性有待提高”问题

整改情况：审计报告提出发现问题后，县财政局积极进行了整改，实施“预算编制前置沟通”制度，保证了数据的可追溯性。印发预算编制通知，强化预算编制精准性。落实中期调整机制，在预算执行过程中动态监测偏差，及时修订预算数。若评估发现因市场环境发生重大变化或企业出现重大经营异动，导致全年预算目标可能无法完成，将按规定程序启动预算调整方案，报请相关部门审批。该问题已完成整改。

（六）关于“部分项目已接近完工，但尚未完成项目设计变更手续”问题

整改情况：审计报告提出发现问题后，因广西（柳城）沙埔机械制造标准厂房及公共服务设施建设项目——园区标准厂房及配套设施建设项目规划建筑设计方案重新选址未通过，县政兴公司正在对接县发改开展取消园区标准厂房及配套设施建设子项的工作，待该子项确定后完善变更手续。该问题已完成整改。

2025年，面对复杂严峻的内外经济形势，财政部门攻坚克难、真抓实干，全力以赴抓好稳收支、保运转、防风险各项工作，确保了财政大盘总体平稳。各项成绩的取得，得益于县委的坚强领导，得益于人大、政协的监督支持，得益于各部门及社会各界的通力协作。同时，我们也清醒认识到，财政可持续发展仍面临不少挑战：收支矛盾进入了“深水区”，紧平衡态势将长期存在；财源结构仍需优化，税收增长的内生动力还不强。我们将认真吸纳人大审查意见，细化举措、狠抓整改，切实解决财政运行突出问题。2026年，我县财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把“过紧日子”作为财政工作长期坚持的方针。我们将统筹一切可用资源，集中财力办大事；严守政府债务红线，确保财政安全可持续；聚焦民生福祉和产业升级，不断提升资金使用绩效。我们将以“钉钉子”的精神，一件一件抓落实，为奋力谱写柳城高质量发展新篇章贡献坚实的财政力量！