柳城县2025年财政预算执行情况和 2026年财政预算（草案）报告
柳城县2025年财政预算执行情况和
2026年财政预算（草案）报告
2026年3月13日在柳城县第十八届人民代表大会第六次会议上
柳城县财政局局长 黄彦科
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会作《柳城县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）报告》，请予审议，并请各位列席会议的同志提出意见。
2025年财政预算执行情况
2025年，是“十四五”规划收官之年，也是全面深化改革向纵深推进的关键之年。在县委坚强领导和县人大、县政协监督支持下，我县以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实党的二十大及二十届二中、三中、四中全会精神和自治区、柳州市经济工作会议部署，锚定全县发展目标，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”总基调，抓实征管、优化支出、防范风险、强化保障，厚植财政实力，为全县经济社会高质量发展保驾护航。
一、一般公共预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
2025年，全县一般公共预算收入49,475万元，完成调整预算数49,200万元的100.56%，同比下降7.38%。其中：税收收入35,431万元，同比下降7.86%；非税收入14,044万元，同比下降6.17%。
全县一般公共预算总收入368,220万元，同比增长3.74%。其中：当年一般公共预算收入49,475万元，上级补助收入228,029万元，一般债券转贷收入10,697万元，上年结转结余收入50,830万元，动用预算稳定调节基金28,397万元，调入资金792万元。
全县一般公共预算总支出368,220万元，同比增长3.74%。其中：当年一般公共预算支出315,298万元，上解上级支出6,805万元，债务还本支出11,980万元，安排预算稳定调节基金926万元，年终结余33,211万元。
（二）预备费执行情况
2025年年初预算安排预备费1,000万元，全年动支预备费675万元，主要用于灾害、突发事件等应急性支出。预备费结余325万元，统筹用于平衡当年预算。
二、政府性基金预算执行情况
（一）全县政府性基金预算总收入219,282万元。其中：当年本级收入12,863万元，完成调整预算75.97%，同比下降14.67%；上级补助收入3,411万元；专项债券转贷收入143,693万元；上年结转结余59,315万元。
（二）全县政府性基金预算总支出219,282万元。其中：政府性基金预算支出88,475万元，完成调整预算56.32%，同比下降9.06%；调出资金400万元；政府专项债务还本支出66,155万元，年末结余64,252万元。
三、国有资本经营预算执行情况
2025年国有资本经营预算收入175万元，上级补助收入6万元，上年结转217万元。国有资本经营预算支出0万元，调出资金392万元，年末结余6万元。
四、社会保险基金预算执行情况
2025年社会保险基金预算本年收入68,028万元，完成预算数58,833万元的115.63%，其中:城乡居民养老保险基金收入32,725万元，机关事业养老保险基金收入35,303万元。上年结转40,209万元。社会保险基金预算本年支出50,339万元，完成预算数100.22%，其中:城乡居民养老保险基金支出15,231万元，机关事业养老保险基金支出35,108万元。收支相抵社会保险基金预算累计结余57,898万元。
五、地方政府债务情况
（一）地方政府债券转贷收入
2025年自治区转贷的政府债券154,390万元，其中：一般债券10,697万元（新增一般债券650万元、再融资一般债券 10,047万元）；专项债券143,693万元（新增专项债券77,538万元、再融资专项债券66,155万元）。
（二）还本付息及债务余额
2025年政府债券还本付息91,649万元，其中：还本支出78,135万元（一般债券11,980万元、专项债券66,155万元），付息支出13,514万元（一般债券3,575万元、专项债券9,939万元）。
截至2025年底，我县政府债务余额为557,157万元，其中：一般债务119,796万元、专项债务437,361万元，我县政府债务余额控制在政府债务限额以内。
以上数据是2025年财政预算收支执行数，与年度财政决算情况相比会有一些出入，待自治区财政决算批复后才能反映准确数据,届时再向县人大常委会报告。
六、2025年财政主要工作情况
（一）锚定“稳收增力”，财政收入基础持续夯实
1.挖潜增收稳税收，筑牢收入“基本盘”。聚焦重大项目、重点行业等税收关键领域，推行重大项目网格化管理模式，实现税收动态监管；深化财税部门协同联动，加大欠税清缴力度。
2.强化职能管非税，拓宽收入“补充源”。严格执行非税收入管理政策，规范征收流程与票据使用，重点加大国有资源（资产）有偿使用收入、政府性基金等征管力度，坚决杜绝“跑冒滴漏”，实现非税收入“应收尽收、应缴尽缴”。
3.争取补助强支撑，注入收入“外动力”。主动加强与上级财政部门、县域相关单位的对接协作，建立政策信息共享机制，精准研判补助导向、高效申报重点项目，切实增加地方可用财力。2025年向上争取获得财政资金385,836万元，有效缓解财政收支压力。
4.盘活存量提效能，释放收入“潜能量”。统筹整合各领域财政资金，开展存量资金、结转结余资金专项清理行动，对长期闲置、低效使用的资金集中收回。2025年从单位实有账户清理收回财政存量资金2,588万元，进一步优化资金配置，提升财政资金使用效益。
（二）坚持“优化提效”，财政支出导向更加鲜明
1.大力弘扬“过紧日子”思想，从严把控一般性支出。一是坚决贯彻“党政机关要习惯过紧日子”的要求，严格管控“三公两费”。2025年部门预算“三公”预算安排593.1万元，比上年同期预算下降1.62%；会议费、培训费预算安排613.72万元，比上年同期预算下降17.13%。二是切实筑牢“三保”底线，将“三保”支出放在优先位置，持续加强“三保”支出预算执行的刚性约束，对从预算安排到资金使用的全过程进行全流程监测。三是全面实施“三保”资金专户管理，保证专款专用，坚决杜绝任何挤占挪用“三保”资金现象的出现。
2.锚定保障民生核心重点，强力推动社会事业全面发展。聚焦教育、社会保障、卫生健康等民生关键领域，集中优质财力办好一批与群众切身利益紧密相关的民生实事，充分发挥公共财政的普惠性、兜底性作用。2025年民生支出达258,571万元，占一般公共预算支出的比重高达82.01%。
3.深化“一卡通”管理模式，进一步规范财政补贴程序。截至2025年12月31日，全县通过广西惠民惠农“一卡通”管理系统发放补贴总计41,575.34万元，惠及182,244人。
4.做精做细财政衔接推进乡村振兴补助资金监管，持续提升资金使用效益。严格遵循“渠道不乱、用途不变、统筹安排、集中投入”的原则，积极整合各类涉农资金，有效解决项目资金分散、投入不足等问题。2025年我县整合落实各级财政专项衔接资金11,328万元，其中：中央资金5,096万元，自治区资金4,191万元，市级资金1,641万元，县本级配套资金400万元。全县财政衔接资金支出11,197.38万元，支出进度为98.85%。
5.积极主动申报村级公益事业建设项目，全力赋能乡村振兴发展。一是精心开展2025年度农村公益性财政奖补项目的分配与实施工作。2025年度，我县共获得上级农村公益性财政奖补资金2,918.5万元，县级配套资金693万元，安排项目297个，涉及全县12个乡镇114个村（居）委、250个自然屯（含居民小组），受益人口达8万人。二是组织人员对2025年度农村公益性财政奖补项目的实施完成情况、资金拨付、档案收集等进行全面细致核查，确保项目各类材料完整归档。
6.做深做实政策性农业保险，筑牢惠民政策“防护网”。一是积极协调各行业主管部门开展糖料蔗承保工作，及时启动本年度承保工作，有效防范2025年度糖料蔗种植风险，有力提振农民种植糖料蔗的积极性；二是推进2025年水稻政策性农业保险工作，及时召开工作启动会，广泛宣传相关政策，为全面完成工作筑牢基础；三是及时拨付农险保费，2025全年共拨付14,723.89万元。
（三）突出“防控提优”，财政管理水平稳步提升
1.深化预算绩效管理，筑牢风险管控防线。一是坚持“公开为常态、不公开为例外”原则，全面提升公开质量，以更高财政透明度强化社会监督。全县73个部门及234个所属单位100%按时完成预决算公开；二是组织开展单位银行账户资金“拉网式”清理，2025年已收回单位实有账户财政存量资金2,588万元，有效充实地方可用财力与库款规模；三是通过“三强化”确保财政资金安全高效：强化绩效目标管理，未按要求编制或未通过绩效目标审核的项目一律不安排预算；强化绩效运行监控，及时纠偏执行偏差与管理问题；强化绩效评价应用，对重大民生、高关注度项目开展财政重点评价，评价结果直接作为后续预算安排与资金分配的重要依据。
2.严把资金评审关口，提升财政投资质效。2025年完成对柳城县各乡镇高标准农田新建改造、社冲乡果蔬育苗大棚、太平镇生猪养殖场、城中中学教学综合楼、大埔融江复线桥（一期）Ⅰ标段等39个项目评审，送审金额61,479.37万元，审定金额57,372.31万元，核减资金4,107.06万元，平均审减率6.68%；同步开展4项项目结算抽审，涉及送审金额7,644.52万元，审定金额7,493.49万元，审减不合理资金151.03万元，平均审减率1.98%，切实节约财政资金。
3.规范政府采购行为，严控资金使用成本。以“公开、公平、公正”为核心，持续优化政府采购服务、提升公信力。2025年，全县累计完成政府采购金额20,306.38万元，其中货物类采购3,568.04万元、服务类采购4,182.61万元、工程类采购12,555.73万元；较20,417.23万元的采购预算相比，节约财政资金110.85万元，实现采购效益与资金节约“双提升”。
4.完善国资监管机制，激活资产使用效能。一是健全制度体系，持续推进国有资产管理联席会议制度，高质量完成2024年度县政府向县人大报告国有资产管理工作。二是摸清资产“家底”，依托预算一体化系统“资产管理模块”，对全县行政事业单位、国有企业资产开展“地毯式”盘点，建立动态数据库实现资产“一物一码”信息化管理，累计整改账实不符问题51宗，盘活闲置资产价值超6,000万元。三是强化国企考核，落实国有投资企业薪酬制度改革，牵头组织考核领导小组完成柳城县政兴发展集团、长兴实业集团2家县属国企2024年度业绩考核。
（四）聚焦“赋能提质”，财政支撑发展作用持续增强
1.精准投入强工业，夯实高质量发展根基。紧盯工业发展关键领域，2025年累计落实支持工业高质量发展资金8,432.64万元。其中，企业扶持资金4,584万元、工业园区建设资金3,823.24万元、其他工业发展资金25.4万元，为工业企业培育、园区载体建设提供坚实资金保障。
2.谋划项目争债券，强化资金保障首位度。2025年成功争取自治区政府转贷地方政府债券154,390万元，包括一般债券10,697万元、专项债券143,693万元。我县新增专项债券额度在全市各城区、县区中位列第一。
3.助力创新降成本，激活企业发展新活力。严格落实自治区“科技支出占一般公共预算支出超1%”要求，2025年财政科学技术经费支出3,545万元，占同期一般公共预算支出315,298万元的1.12%，通过加大科技投入切实降低企业创新成本，为产业转型升级注入动力。
4.直达资金提效能，确保惠企利民见实效。依托预算管理一体化系统与原直达资金监控系统，对直达资金实行全过程动态监控，保障资金第一时间直达基层、惠及市场主体。2025年，我县直达资金预算下达17,720.37万元，分配下达率100%；其中中央直达资金支出14,794.51万元，支出进度83.49%，切实提升产业发展质效。
2026年财政预算（草案）
一、2026年财政预算草案
（一）一般公共预算草案
1.一般公共预算收入计划情况
2026年一般公共预算收入计划51,500万元，比上年实际完成数49,475万元增加2,025万元，增长4.09%。其中:税收收入38,110万元,比上年实际完成数增长7.56%；非税收入13,390万元，比上年实际完成数下降4.66%。
2026年一般公共预算总收入计划302,814万元，其中：一般公共预算收入51,500万元，返还性收入9,510万元，一般性转移支付收入192,790万元，专项转移支付收入7,357万元，上年结转33,211万元，债务转贷收入7,400万元，调入稳定调节资金926万元，调入资金120万元。
2.一般公共预算支出计划情况
2026年一般公共预算总支出计划安排302,814万元，其中:一般公共预算支出288,725万元，上解上级支出5,789万元,地方政府一般债务还本支出8,300万元。
其中：本级可用财力安排175,289万元，支出构成如下:
工资福利支出110,101万元，比上年100,842万元增加9,259万元，增长9.18%；
商品和服务支出7,548万元（含预备费1,000万元），比上年8,269万元减少721万元，下降8.72%；
对个人和家庭的补助支出10,232万元，比上年9,592万元增加640万元，增长6.67%；
项目支出安排40,719万元，比上年36,582万元增加4,137万元，增长11.31%；
上解支出5,789万元；
地方政府一般债务还本支出900万元。
3.收支平衡情况
按预算口径计算，一般公共预算总收入为302,814万元，一般公共预算总支出302,814万元，收支预算平衡。其中：（1）地方可用财力收入175,289万元，计划安排支出175,289万元；（2）上级提前下达专项转移支付和定向一般转移支付86,914万元，支出安排86,914万元；（3）上年专项结转资金33,211万元，支出安排33,211万元。（4）地方政府一般债券转贷收入7,400万元，地方政府一般债务还本支出7,400万元。
（二）政府性基金预算草案
2026年政府性基金预算总收入预计91,124万元,其中：国有土地使用权出让收入11,100万元，城市基础设施配套费收入300万元，污水处理费收入1,300万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入7,191万元，专项债务对应项目专项收入5,900万元，上级提前下达基金补助收入1,081万元，上年专项结转64,252万元。
政府性基金预算总支出预计91,124万元，其中：城乡社区支出9,909万元，文化旅游体育与传媒支出5万元，交通运输支出371万元，其他支出705万元，专项债务付息支出9,982万元，专项债务还本支出5,900万元，上年专项基金结转支出64,252万元。
政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
2026年国有资本经营预算总收入预计406万元，其中：利润收入200万元，股利、股息收入200万元，上年结余收入6万元。国有资本经营预算支出预计286万元，调出资金120万元。国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算草案
2026年社会保险基金预算总收入计划68,102万元，其中：城乡居民养老保险基金收入31,793万元，机关养老保险基金收入36,309万元。上年结转57,898万元。社会保险基金预算总支出计划安排54,565万元，其中：城乡居民养老保险基金支出18,256万元，机关养老保险基金支出36,309万元。收支相抵，年末累计结余71,435万元。
二、“三公两费”经费预算安排情况
（一）“三公”经费安排情况
2026年一般公共预算安排“三公”经费566.57万元，比上年预算安排593.1万元，下降4.47%。其中：公务接待费151.57万元，下降4.19%；公务用车运行维护费415万元，下降4.58%；因公出国（境）费0万元，与上年持平。
（二）“两费”经费安排情况
“两费”一般公共预算安排985.43万元，比上年预算安排613.72万元，增长60.57%，剔除2026年安排县委、乡镇党委换届经费、村两委换届、人大政协换届经费及第十九届人民代表大会会议费和柳城县政协十一届委员会会议经费不可比因素后，下降1.05%。其中安排县委、乡镇党委换届经费、村两委换届、人大政协换届经费及第十九届人民代表大会会议费和柳城县政协十一届委员会会议经费378.16万元；培训费437.71万元，下降0.63%。
三、“三保”支出预算安排情况
2026年部门预算一般公共预算安排“三保”支出132,680万元，其中：保工资102,491万元、保运转6,211万元、保基本民生23,978万元。
四、完成2026年财政预算任务的主要措施
（一）深挖增收潜力，稳固收入根基
1.强财源：落实落细各项减税降费政策，优化营商环境，激发市场主体活力，涵养优质税源。支持重点产业、战略性新兴产业、高新技术产业发展和传统产业转型升级，打造新的税收增长点。积极培育总部经济、平台经济等新业态，拓展非税收入来源渠道。
2.严征管：推进税收征管数字化转型，运用大数据等技术提升精准监管能力，堵塞征管漏洞。加强重点行业、重点企业、重点税种征管，严厉打击偷逃骗税行为，维护公平税收秩序。深化部门协作，实现涉税信息共享，提升综合治税水平。
3.提质量：坚持依法依规征收，坚决杜绝“寅吃卯粮”、虚收空转等行为，确保财政收入真实可靠。密切关注经济形势变化，科学研判收入趋势，合理制定收入预期目标。
（二）优化支出结构，坚守过紧日子
1.压减非必要支出。严格执行会议费、培训费、差旅费等开支标准，从严控制“三公”经费和楼堂馆所建设。取消不必要的项目支出，整合分散的专项资金，避免重复建设和低效投入。
2.保障重点需求。优先保障“三保”（保基本民生、保工资、保运转）支出，确保基层政权平稳运行。加大对科技创新、乡村振兴、生态环保、教育医疗、社会保障等民生领域和重大战略任务的投入力度。集中财力办大事，确保中央和自治区党委、自治区政府重大决策部署落地见效。
3.提升支出质效。加强支出政策评估，及时调整优化支出方向，把钱花在刀刃上。推行零基预算理念，打破基数依赖，根据事业发展实际需要和绩效目标核定预算。
（三）深化财政体制改革，提升治理效能
1.完善预算管理制度。深化全口径预算管理，将政府所有收支纳入预算管理，增强预算完整性。推进中期财政规划管理，增强财政政策的前瞻性和可持续性。健全预算公开制度，提高预算透明度，主动接受社会监督。
2.深化零基预算改革。打破“基数+增长”的传统编制模式，以“项目必要性、投入经济性、目标合理性”为核心，严格审核项目资金需求，优先保障重点领域（如民生、科技、应急）和高优先级项目，压减低效无效支出。
3.推进财政事权与支出责任划分改革。积极配合上级部门做好相关领域改革，确保权责清晰、财力协调。
（四）强化绩效管理，提高资金效益
1.构建全方位预算绩效管理体系：将绩效管理覆盖所有财政资金，贯穿预算编制、执行、监督全过程。推动绩效管理向政府投资基金、政府购买服务、政府债务项目等领域延伸。
2.强化绩效目标管理：预算编制环节同步设定清晰、可衡量、有时限的绩效目标，作为预算安排的重要依据。
3.加强绩效运行监控：对预算执行过程中的绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，及时发现问题并纠偏。
4.严格绩效评价与应用：建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，对低效无效资金一律削减或取消，对绩效优良的项目优先保障。加大绩效评价结果公开力度，接受人大和社会监督。
（五）严控风险隐患，筑牢安全防线
1.防范化解地方政府债务风险：严格落实地方政府债务限额管理和预算管理，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量隐性债务。加强地方政府融资平台公司管理，剥离其政府融资职能，防范平台债务风险向财政转移。建立健全债务风险评估预警和应急处置机制，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。
2.强化库款管理和暂付款清理：科学调度资金，保障预算执行和库款合理需求，避免出现“三保”风险。严格控制新增暂付款，积极消化存量暂付款，防止形成隐性债务。
3.维护财政运行稳定：密切关注经济社会形势变化，及时研判和应对可能影响财政运行的各类风险挑战。
（六）严守财经纪律，规范运行秩序
1.严肃财经纪律，强化制度约束。严格执行《预算法》及其实施条例等各项财经法律法规，不折不扣落实各项政策规定。加强对财政资金分配、使用、管理等关键环节的监督制约，规范权力运行。
2.加强财会监督和内部控制。健全财政内控体系，完善风险防控机制，提升内部管理水平。强化对预算单位财务管理的指导和监督，提升会计信息质量。积极配合审计、纪检监察等部门开展工作，对发现的问题立行立改，严肃追责问责。
3.加强财政干部队伍能力建设：提升财政干部的专业素养和法治意识，打造忠诚干净担当的高素质专业化财政铁军。
2026年是实施“十五五”规划的开启之年，面对新目标、新任务，我们将以思想破冰引领发展突围，以作风转变提升工作质效，把“国之大者”与“县之要事”紧密结合起来，把“保基本民生、保工资、保运转”的底线要求与“促发展、调结构、防风险”的战略任务统筹起来，在落实积极财政政策上加力提效，在深化财税体制改革上攻坚突破，在优化财政资源配置上精打细算，在防范化解债务风险上守牢底线，把县委擘画的蓝图转化为财政实践的具体成效，为全县经济社会高质量发展提供坚实保障。
附件1：2025年财政预算执行情况和2026年财政预算表.et
附件3：2026年柳城县税收返还和转移支付预算的说明.doc
附件5：柳城县2026年预算（草案）政府债务信息公开表.xlsx
附件6：柳城县2026年部门预算重点项目绩效目标情况表.xlsx
