柳城县2020年财政预算调整方案（草案）

--2020年12月30日在县十七届人大常委会第三十九次会议上

柳城县财政局局长 高文

县人大常委会主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2020年全县财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、1—11月财政预算执行情况

今年以来，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，财政部门紧紧围绕中央、自治区和柳州市决策部署，坚持稳中求进总基调，认真落实更加积极有为的财政政策，全力支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，为促进柳城经济持续健康发展提供了坚实的财力保障。

    （一）公共财政收支预算执行情况

1、组织财政收入完成情况：1至11月，全县财政收入87,404万元，完成年初预算113,000万元的77.35％，比上年同期增加2,615万元，增长3.08％。其中，税收收入（全口径）44,745万元，完成年初预算61,000万元的73.35%，同比增加2.62%。非税收入完成42,659万元，完成年初预算52,000万元的82.04%，比上年同比增长3.58%。

2、公共财政收入执行情况：1-11月，全县公共财政总收入295,333万元，其中：一般公共预算收入61,568万元，完成年初预算77,395万元的79.55%；上级补助收入200,636万元；上年结余收入4,100万元；调入资金20,000万元；地方政府一般债券转贷收入8,190万元；调入预算稳定调节基金839万元。

       3、公共财政支出预算执行情况：1-11月，公共财政预算支出完成247,653万元，比上年同期减支18,328万元，下降6.89%。

    （二）政府性基金预算收支执行情况

1-11月，政府性基金本级收入完成33,259万元，完成年初预算26,200万元的126.94％，政府性基金转移收入13,424万元，上年结余收入3,859万元，债券转贷收入3,000万元，政府性基金总收入53,542万元。政府性基金支出30,412万元，完成年初预算48,511万元的62.69%,债券还本支出16万元，政府性基金总支出30,428万元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

   1-11月，国有资本经营预算收入92万元，完成年初预算9万元的1,022.22%。1-11月，国有资本经营预算支出0万元。

    （四）社保基金预算收支执行情况

1-11月，社保基金本级收入完成32,288万元，完成年初预算35,377万元的91.27％；上级专项补助0万元，上年结转17,533万元，基金总收入为49,821万元。社保基金支出29,646万元,完成年初预算32,837万元的90.28％。

二、财政收支预算调整方案（草案）

今年以来，我县严格执行县第十七届人民代表大会第五次会议通过的各项预算。预算执行过程中,由于受减税降费政策及增支减收因素的影响，预算执行情况发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，编制柳城县2020年财政预算调整方案（草案）。

（一）公共财政收支调整情况

1、组织财政收入调整

根据今年1至11月财政预算收入完成情况及对后续收入的预测，2020年全县公共财政收入目标113,000万元不做调整，只对收入结构调整。

税收收入（全口径）由年初预算61,000万元调整为51,600万元，调减9,400万元，调整后比上年实际完成48,842万元增长5.65%；

非税收入由年初预算52,000万元调整为61,400万元，调整后比上年实际完成62,218万元下降1.31%。

2、公共财政总收入调整

根据当前我县财政收支情况，拟将2020年公共财政总收入由年初的205,177万元调增到324,065万元，具体为：

  （1）一般公共财政预算收入由年初77,395万元调整为83,300万元，调增5,905万元。主要是为积极应对因减税降费政策形成的收入缺口，财力缺口。财政部门通过深挖潜力，强化统筹，加大耕地指标出让收入入库，确保完成全年财政收入目标。

（2）上级补助收入由年初123,682万元调整为200,363万元，主要是返还性收入调增342万元，一般性转移支付收入调增42,133万元，专项转移支付收入调增34,739万元。

（3）调入资金调增27,000万元，主要是加大资金统筹力度，从政府性基金预算调入公共预算27,000万元。

（4）地方政府一般债券转贷收入调增8,190万元。2020年上级下达我县新增一般债券收入8,190万元。

（5）调入预算稳定调节基金调增839万元。主要是为弥补公共预算财力缺口，调入稳定调节基金。

3、公共财政支出调整

按收支平衡原则,我县公共财政总支出预算由年初的205,177万元调整为324,065万元，调增118,888万元，其中：一般公共预算支出由年初的202,636万元调整为307,437万元，调增104,801万元，调增的主要原因是年度预算执行中上级下达专项资金及本级追加部门预算；上解支出由年初的2,541万元调整为3,528万元，调增987万元，调增的主要原因是法院、检察、环保、税务等部门上划基数增加 ；债务还本支出调整为9,100万元，调增9,100万元；专项结转预计4000万元(详见附表一)。

一般公共预算支出调整具体项目：

（1）一般公共服务支出调增20,793万元。

       （2）国防支出调减1万元。

（3）公共安全支出调增2,249万元。

（4）教育支出调增13,984万元。

       （5）科学技术支出调增996万元。

       （6）文化旅游体育与传媒支出调增2,132万元。

       （7）社会保障和就业支出调增21,056万元。

       （8）卫生健康支出调增12,068万元。

       （9）节能环保支出调增417万元。

       （10）城乡社区支出调增6,989万元。

       （11）农林水支出调增32,148万元。

       （12）交通运输支出调增1,110万元。

       （13）资源勘探信息等支出调增959万元。

       （14）商业服务业等支出调增661万元。

     （15）金融支出调增179万元。

（16）自然资源海洋气象等支出调增1,251万元。

（17）住房保障支出调增5,413万元。

（18）粮油物资储备支出等调增545万元。

（19）灾害防治及应急管理支出调增1,364万元。

（20）预备费调减1,193万元。

（21）债务付息支出调增3,451万元。

（22）债务发行费用支出调增68万元。

（23）其他支出调减21,838万元。

(二)政府性基金预算收支调整情况

政府性基金预算收入由年初32,546万元调整为68,631万元，主要是

       1、国有土地使用权出让收入调增21,566万元。

2、城市基础设施配套费收入调增480万元。

3、污水处理费收入调增30万元。

4、其他政府性基金收入调增11万元。

5、其他政府性基金专项债务对应项目专项收入调增61万元。

6、政府性基金上级补助收入调增10,966万元。

7、上年结余收入调减29万元。

8、债券转贷收入调增3,000万元。

政府性基金预算支出安排由年初32,546万元调整为64,985万元(详见附表二)

    1、国家电影事业发展专项资金安排的支出调减10万元。

    2、旅游发展基金支出调减13万元。

       3、大中型水库移民后期扶持基金支出调减784万元。

       4、小型水库移民后期扶持基金支出调增11万元。

       5、国有土地使用权出让收入安排的支出调减3,924万元。

       6、国有土地开发资金安排的支出调增109万元。

7、城市基础设施配套费安排的支出调增480万元。

       8、大中型水库库区基金支出调增149万元。

9、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调增3,000万元。

10、彩票公益金安排的支出调增121万元。

11、地方政府专项债务付息支出调增1,357万元。

12、地方政府专项债务发行费用支出调增5万元。

13、基础设施建设调增8,649万元。

14、抗疫相关支出调增161万元。

15、上年结转支出调减3,888万元。

16、地方政府专项债务还本支出调增16万元。

17、调出资金调增27,000万元。

(三)国有资本经营收支调整情况

根据1-11月国有资本经营收支执行情况，国有资本经营预算不做调整。

(四)社保基金预算收支调整情况

根据1-11月社保基金收支执行情况，社保基金预算不做调整。

三、重大事项报告

（一）盘活财政存量资金及使用情况

根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）和自治区财政厅《关于推进盘活财政存量资金工作有关事项的通知》（桂财预〔2015〕29号）精神，我县清理并收回2018年度及以前年度存量资金6,233万元。按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定 ”的支出原则，除部分安排用于原项目支出，其余全部安排用于政策性增资及扶贫支出。

（二）2020年地方政府债券使用情况

根据自治区财政厅代发情况，转贷到我县用于置换本级存量债务和安排在建项目，2020年上级下达我县政府债券总计11,190万元，其中：一般债券8,190万元（再融资债券），专项债券3,000万元。我县政府债券已按要求分别列入一般公共预算和基金预算对应科目安排支出。

    （三）压减一般性支出情况

为应对减税降费政策形成的财力缺口，确保收支平稳增长，根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于压减2019年部门预算一般性支出有关事项的通知》（桂政办电〔2019〕23号）和《广西壮族自治区财政厅关于进一步做好2019年一般性支出压减工作的通知》（桂财预〔2019〕186号）精神，2020年部门预算一般公共预算安排的项目支出（剔除聘请人员经费）16,611万元，比上年同期下降10.26%；2020年我县按上级文件要求和结合本县实际情况，在年初预算基础上再压减各部门会议费71.55万元，培训费49.64万元，共计121.19万元；其他非重点、非刚性项目支出压减18.1万元。

（四）直达资金使用情况

截至11月30日，我县共收到直达资金27,997.85万元，完成支出25,743.77 万元，支出进度91.9%。其中按直达资金性质分类，正常转移支付直达资金9,201.46 万元、特殊转移支付直达资金8,506.56万元、抗疫特别国债10,289.83 万元。

    （五）政府性基金调入一般公共预算情况

为加大资金整合使用力度，确保财政收支平衡，根据《广西壮族自治区财政厅国家税务总局广西壮族自治区税务局关于认真落实减税降费政策的通知》（桂财预〔2019〕52号），“各地要加大国有土地出让力度，强化政府性基金收入的组织，适当将政府性基金调入一般公共预算”，将政府性基金27,000万元调入一般公共预算，用于安排县委、县政府确定的急需安排的支出。

（六）专项上划事项

2020年全年预计专项上解支出3,528万元，其中：根据《广西壮族自治区财政厅关于划转税务部门经费基数的通知》（桂财行〔2020〕1号）上划169万元，根据《关于教育领域财政事权和支出责任划分改革涉及的部分自治区与市县支出基数划转的通知》（桂财教〔2020〕2号）上划143万元，根据《关于医疗卫生领域财政事权和支出责任划分改革涉及自治区与市县支出基数划转的通知》（柳财预追〔2019〕570号）上划199万元，《关于核定法院部门经费划转基数的通知》（柳财预追〔2020〕183号）上划1,204万元，《关于核定检察院部门经费划转基数的通知》（柳财预追〔2020〕166号）上划840万元，《关于核定县（区）生态环境部门经费划转基数的通知》（柳财预〔2020〕789号）上划165万元，基数上划预计808万元。

主任、各位副主任、各位委员，当前经济下行压力依然较大，财政收支平衡困难重重。我们将在县委的领导和县人大的监督下，进一步正视问题困难，把握运行态势，坚定信心，鼓足干劲，进一步守初心、担使命、找差距、抓落实，认真贯彻落实上级政策及全县部署要求，全力以赴做好财政全年各项工作任务，为建设经济发展、社会和谐的幸福柳城做出积极贡献。

以上报告，请予审议。

附件：1、柳城县2020年一般公共预算调整方案表

          2、柳城县2020年政府性基金预算调整方案表

          3、2020年本级政府债券项目明细表