柳城县人民政府2019年财政决算报告

来源: 柳城县财政局  |   发布日期: 2020-08-10 10:30   

柳城县人民政府2019年财政决算报告

2020729日在县第十七届人大常委会第三十六次会议上

柳城县财政局局长   全智颖


县人大常委会主任,各位副主任,各位委员:

根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》的规定,受县人民政府委托,我向大会报告2019年柳城县财政决算,请审查。

2019,面对经济下行压力加大、减收增支因素增多等各种困难和挑战,在县委的坚强领导下,在县人大及其常委会的监督支持下,我县坚持稳中求进的工作总基调,按照“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求,依法强化征管,狠抓增收节支,优化支出结构,着力改善民生,积极推进改革,促进了全县经济社会平稳发展

一、2019公共财政决算情况

(一)公共财政预算收入执行情况2019年全县组织财政收入111,060万元,为预算数111,000万元的100.05%,同比增加5,347万元,增长5.06%其中:公共财政预算收入82,775万元,为调整预算的98.99%,同比增长3.59%;上划中央收入21,271万元,为调整预算的103.47%,同比增长9.44%;上划自治区收入7,014万元,为调整预算的102.81%,同比增长10.11%。







分部门完成情况是:税务部门完成49,801万元,为年初预算103.49%同比下降30.37%;财政部门完成61,259万元为年初预算97.43%同比增长79.17%









在公共财政收入中,税收收入完成20,557万元,为调整预算的103.48%,同比下降54.22%;非税收入完成62,218万元,为调整预算的97.59%,同比增长77.76%非税收入占公共财政收入的75.17%

(二)公共财政预算支出执行情况。2019年完成公共预算支出305,830万元,为调整预算的98.68%,同比增长5.93%。其中主要支出项目:

一般公共服务支出39,704万元,为预算的99.58%,同比增长1.91%;

国防支出56万元,为预算的100%,同比增长3.7%;

公共安全支出 15,332万元,为预算的100%,同比下降9.04 %;

教育支出50,692万元,为预算的99.98%,同比增长1.81%;

科学技术支出2,693万元,为预算的100%,同比增长55.13%;

文化体育旅游与传媒支出2,554万元,为预算的99.84%,同比下降38.75%;

社会保障和就业支出41,856万元,为预算的99.87%,同比增长1.93%;

卫生健康支出38,065万元,为预算的100%,同比下降2.04%;

节能环保支出1,628万元,为预算的100%,同比增长127.69%;

城乡社区支出44,478万元,为预算100%,同比增长182.26%;

农林水支出52,333万元,为预算的95.19%,同比下降6.38%;

交通运输支出2,853万元,为预算的100%,同比下降24.56%;

资源勘探信息等支出800万元,为预算的100%,同比下降42.9 %;

商业服务业等支出553万元,为预算的100%,同比下降56.83%;

金融支出30万元,为预算的100%,同比增长500%;

自然资源海洋气象等支出8,742万元,为预算的100%,同比下降43.16%;

住房保障支出13,538万元,为预算的96.38%,同比增长37.07%;

粮油物资储备支出749万元,为预算的100%,同比增长59.02%;

灾害防治及应急管理支出1,194万元,为预算的95.98%;

债务付息支出3,299万元,为预算的100%,同比增长25.01%;

债务发行费用支出11万元,为预算的100%,同比下降31.25%;

其他支出-15,330万元,同比增长53.04%。


2019年财政支出结构比重图


2018年财政支出结构比重图





(三)公共财政预算收支平衡情况。2019年全县公共财政预算总收入(总财力)317,441万元,较上年增加17,178万元,增长5.72%。其中:地方公共财政预算收入82,775万元,上级补助收入185,652万元(其中:返还补助性9,264万元,一般性转移支付补助135,673万元,专项转移支付补助40,715万元),上年结余收入4,903万元,调入资金28,798万元,债务转贷收入10,429万元,调入预算稳定调节基金4,884万元。公共财政预算总支出313,341万元,较上年增加17,981万元,增长6.09%。其中:公共财政预算支出305,830万元,上解上级支出4,672万元,债务还本支出2,000万元,补充预算稳定调节基金839万元。收支相抵,年终滚存专项结余4,100万元。

(四)预备费使用情况。2019年初预算安排预备费1,500万元,全年动用预备费决算数1,500万元(已列入一般公共预算相关支出科目),主要用于安排自然灾害等应急类支出。

(五)预算稳定调节基金使用情况。2019年初预算稳定调节基金余额4,884万元,当年动用预算稳定调节基金4,884万元统筹安排用于弥补当年财政收支缺口,主要用于稳增长、惠民生类支出。当年补充预算稳定调节基金839万元,主要是根据《预算法》和自治区关于年度财政决算的相关要求,将超收收入和净结余全部用于补充预算稳定调节基金。2019年期末预算稳定调节基金839万元。

二、政府性基金预算执行情况。

2019年政府性基金预算总收入68,500万元,较上年增加15,783万元,增长29.94%。其中:地方政府性基金收入32,661万元,上级补助基金收入7,922万元,上年结余9,917万元,地方政府专项债务转贷收入18,000万元。政府性基金预算总支出64,641万元,较上年增加21,841万元,增长51.03%。其中:政府性基金支出35,843万元,调出资金28,798万元。收支相抵,年终滚存专项结余3,859万元。

三、国有资本经营预算执行情况。

2019年国有资本经营收入1,043万元,上年结转37万元。国有资本经营支出1,068万元。收支相抵,国有资本经营结余12万元。

四、社会保险基金预算执行情况。

2019年社会保险基金本年收入30,822万元,上年结转16,870万元。社会保险基金预算支出30,159万元。收支相抵,社会保险基金预算累计结余17,533万元,其中:城乡居民基本养老保险基金累计结余15,560万元,机关事业单位基本养老保险基金累计结余1,973万元。

五、“三公”经费执行情况。

2019年公共财政预算拨款安排的“三公”经费决算支出数为1,257.47万元,2018年决算数增加0.61万元,增长0.05%。其中:因公出国(境)费22.91万元,同比增加10.88万元,增长90.44%,主要是按照上级文件要求安排相关人员出国进行业务交流学习。公务用车购置费552.26万元,同比增加75.8万元,增长15.91%,主要是公检法司部门增加执法用车以及机关事务管理局更新公务用车;公务用车运行维护费539.25万元,同比减少24万元,下降4.26%。公务接待费143.05万元,同比减少62.07万元,下降30.26%

六、地方政府债务情况

(一)地方政府债务余额情况

截止2019年底,我县政府债务余额为129,060万元,其中:一般债务93,418万元、专项债务35,642万元。自治区财政厅下达我县2019年政府债务限额134,129万元,其中:一般债务限额93,729万元、专项债务限额40,400万元。我县政府债务余额控制在政府债务限额以内。

(二)2019年地方政府债券使用情况

2019年,上级下达我县政府一般债券10,429万元,其中:新增债券8,629万元,政府再融资债券1,800万元;下达我县政府专项债券18,000万元,其中:新增债券18,000万元。

政府一般债券主要安排情况:教育支出1,284万元,城乡社区支出7,200万元,农林水支出145万元,政府一般债务还本支出1,800万元。

政府专项债券主要用于:城乡社区支出18,000万元。

七、2019年财政预算执行主要特点

(一)财政收入保持平稳增长,完成预期目标。2019年财政收入完成111,060万元,完成预算数111,000万元的100.5%,同比增收5,347万元,增长5.06%,完成年度财政收入增长5%的目标。

(二)税收收入总量下降,减收明显。2019年税收收入完成48,842万元,同比减收21,870万元,下降30.93%。各主体税种收入情况:增值税累计入库31,954万元,同比增收5,020万元,增长18.64%;企业所得税累计入库6,442万元,同比增收935万元,增长16.99%;个人所得税累计入库2,380万元,同比减收2,064万元,下降46.44%。减收原因主要是由于工资薪金所得费用减除标准和税率调整,以及新个税专项附加扣除政策影响造成。各小税种共入库7,768万元,同比减收25,808万元,下降76.86%。减收原因主要是耕地占用税仅入库12万元,同比减收25,636万元,下降99.95%,一次性税源降幅明显。

(三)非税收入增幅较大,增量贡献显著。2019年非税收入完成62,218万元,完成预算238.38%,同比增长77.76%非税收入占公共财政收入82,775万元的75.17%,非税收入的大幅增长拉动了财政收入增长。

(四)财政支出持续增长,重点支出保障有力。2019财政支出完成305,830万元,同比增支17,134万元,增长5.93%。其中:一般公共服务、公共安全、教育、科技、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区事务等重点支出234,446万元,同比增长15.07%,占公共财政支出的比重达76.66%,重点支出得到有效保障。

需要说明的是,由于上级决算批复没有正式下达,以上数据仅仅是我县的年报决算数,待上级决算批复正式下达后,数据若有变动,我们将再作报告。

八、2019年财政主要工作措施

(一)开源节流,强化收支管理,实现财政平稳运行。

1.全力以赴挖增收。一是狠抓税收征管,强化对重点企业、重点行业、重大项目涉税信息的监控,强化部门联动,推进综合治税机制建设,形成协税护税合力。二是积极推进土地增减挂钩项目开展,加强补充土地指标出让收入的征收管理,确保相关收入及时足额缴库,全年入库补充土地指标出让收入54,313万元,有效增加了财政收入。三是积极争取上级转移支付资金,全年争取上级一般和专项转移支付收入176,388万元,其中获得2018年度广西科学发展进步县奖励资金3,000万元,有效缓解了收支矛盾

2.攻坚克难压支出。牢固树立过紧日子思想,大力压减一般性支出。在保障预算单位正常运行前提下,遵循轻重缓急原则,尽力压缩非急需、非刚性一般性支出,2019年部门预算一般性支出10%的比例压减了819.11万元,“三公”经费按8%的比例压减了69.64万元严格按照调整后的一般性支出预算执行,年度预算执行中除应急支出外,减少支出追加事项。

(二)精准施策,优化资源配置,助力经济稳步发展。

1.落实更大规模减费降税政策。贯彻落实深化增值税改革、小微企业普惠性减税、调整个人所得税减除费用和税率,减免、降低部分政府性基金和行政事业性收费等减税降费措施,全年为企业减少税费7,900万元。贯彻落实阶段性降低企业职工基本养老保险、失业保险等社会保险费率政策,2019年减轻企业社保缴费负担1,562万元。切实减轻企业税负和成本,激发实体经济活力,为经济发展带来新动能。

2.大力支持产业高效发展。贯彻落实促进工业稳增长、调结构十条措施,全力推动产业改造升级、提质增效。全年投入企业挖潜改造、节能技改、设备技改等扶持资金2,070万元,提高企业研发创新能力。支持小微企业创业创新,投入110万元推进科技企业孵化器建设,扶持创业企业发展,促进创新驱动发展战略实施。投入中小企业融资担保合作资金400万元,支持完善融资担保体系建设,有效缓解中小企业融资难问题。

3.推动营商环境持续优化。大力支持工业园区发展建设,2019年拨付工业园区发展建设资金2,784万元,其中河西工业园区建设工程资金2,500万元,有效保障园区基础设施建设,加快发展产业集群。支持新政务服务中心建设和启用,创造便利高效的政务环境为企业项目顺利实施提供服务。

(三)民生优先,提升保障水平,推动社会和谐稳定。

1.兜牢“三保”支出底线。坚持把“三保”放在支出的优先地位,确保国家和自治区制定的工资、民生等政策落实到位。建立工资保障监测预警机制,统筹财政库款管理,合理安排支出次序,有效提高“三保”保障能力。

2.推进实施乡村振兴战略。支持现代优势特色农业示范区建设和柑桔、茶叶等产业发展,全年投入28,373万元支持“双高”糖料蔗基地建设,有效促进糖料蔗良种良法技术推广。实施村级公益事业财政奖补项目217个,资金总投入2,163万元,惠及全县12个乡镇137个村(居)委,300个自然屯(含居民小组),受益人口达7万多人。落实惠农补贴政策,全年通过“一卡通”发放耕地地力保护补贴、订单粮补贴、产业扶持补贴、农机具购置等补贴资金11,239万元。

3.促进教育文化事业发展。支持教育事业优先发展,年安排教育支出50,692万元,在学前教育、义务教育、普通高中等各阶段,实施全覆盖、多层次的教育质量提升工程,全面改善薄弱学校办学条件,落实各项在校学生资助政策,推进教育服务均等化。继续推动文化体育事业发展,全年安排文化旅游体育类支出2,554万元,支持各类文化、体育活动开展,落实公共场馆免费开放政策,支持图书馆、文化馆、博物馆三馆建设,保持文化惠民工程持续投入。

4.完善社会保障体系建设。统筹安排就业补助资金1,591万元,支持重点群体就业创业。投入城乡居民基本养老保险补助资金6,350万元,确保企业离退休人员基本养老保险和城乡居民基础养老金及时足额发放。投入困难群众救助资金4,576万元,确保城乡低保、特困供养、孤儿保障、残疾人两项补贴等救助政策落实。投入城乡居民基本医疗保险补助资金17,663万元,进一步提升我县医疗保障水平。

(四)聚焦重点,着力补齐短板,支持打好三大攻坚战。

1.支持打赢脱贫攻坚战。着力解决“两不愁三保障”突出问题,全力推进精准扶贫、精准脱贫。2019年筹措财政扶贫资金13,850万元,推进扶贫基础设施项目建设,加强易地扶贫搬迁安置点后期扶持,支持特色产业发展,落实扶贫小额贷款贴息、雨露计划等政策,促进贫困人口脱贫摘帽。

2.助力打好污染防治攻坚战。全力加强生态环境治理,大力实施蓝天碧水净土保卫战。拨付污水治理项目资金1,238万元,推进污水处理设施建设和日常运营维护,促进我县水环境质量提升。安排环境保护专项经费1,271万元,支持环境监测监察工作,推进大气、水、土壤污染防治,支持农村环境综合整治,加大生态保护力度,推动生态环境质量持续稳定向好。

3.有效防范化解政府债务风险。实行债务限额管理,严格控制新增债务,2019年政府债务余额12.91亿元,控制在自治区核定限额水平内。积极化解存量债务,严格执行政府隐性债务风险化解实施方案,通过控制项目规模、压缩公用经费、处置存量资产、引入社会资本等方式多渠道筹集资金消化存量政府隐性债务。建立健全政府性债务风险评估机制、风险预警机制、统计监测机制确保政府债务风险总体可控

(五)深化改革,健全制度机制,促进管理效能提升。

1.全面实施预算绩效管理。推进预算绩效自评工作扩面提质,全年完成绩效评价的项目281个,项目支出金额141,826万元。加强绩效评价结果应用,将评价结果与预算编制有机结合,作为安排预算资金的重要依据。推进绩效评价结果的外部公开,逐步将绩效评价结果,按规定的程序和方式向社会公开,接受社会监督。

2.持续盘活财政存量资金。加强各领域存量资金盘活力度,增加资金有效供给,提升财政资金使用效率,全年共盘活各类财政存量资金17,850万元,存量资金优先用于保障重大战略、重要改革和重大项目等方面。

3.继续深化国库集中支付制度改革。推进国库集中支付电子化改革,实现预算单位、财政部门、人民银行和代理银行之间的“无纸化”运行,2019年共计上线办理519笔电子支付业务,支付总额770.02万元。推进公务卡结算制度改革,控制预算单位现金流量和现金风险,提高公务支出透明度,2019年公务卡支出971.10万元,同比上升274.89万元,公务卡刷卡率为96%,同比增长9%

4.进一步完善政府采购制度。规范政府采购操作流程,严格执行采购程序,采购过程由公共资源交易中心、采购单位代表和财政部门三方参与全过程监督,确保政府采购过程的公开、公正、透明。2019实施集中采购34,931.95万元,其中:货物类采购12,643.06万元、服务类采购6,934.05万元、工程类采购15,354.84万元,与采购预算35,957.42万元相比,节约资金1,025.47万元,资金节约率2.93%

5.不断强化财政投资评审职能。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念,客观公正审减不合理建设资金为规范政府投资行为、节约政府资金发挥了重要作用全年共评审项目216个,送审金额143,194.68万元,审定金额126,260.05万元,审减工程预算资金16,934.63万元,审减率为11.83%

九、对上年审计提出的问题整改情况

(一)在其他经济科目列支“三公”经费问题

整改情况:已经将该问题及时反馈给农业局,并要求农业局按规定进行整改,现农业局已对该笔支出进行调账处理。后农业局认真执行财务内控制度,对“三公”经费支出进行严格审核,要严格按照预算规定的支出用途使用资金,规范“三公”经费核算,杜绝在其他科目中列支“三公经费”。

(二)财政信息系统数据质量和数据共享的问题

整改情况:201911月做2020年年度预算工作中规范各单位树形结构和单位编码后,2020年初支付系统,总账系统,工资系统,部门决算系统以及涉及到的资产管理系统5个系统与预算系统树形结构和单位编码保持一致,以保证信息数据基础编码的一致性,以利于数据的有效共享。

主任、各位副主任、各位委员,2019全县财政工作取得的成绩来之不易,尤其是在错综复杂的经济形势下,我县公共财政预算收支均达到了历史新高。这些成绩的取得,离不开县委的正确领导,离不开县人大、县政协的监督指导,离不开各乡镇、各部门的密切配合。在肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前财政工作中还存在一些问题和挑战:一是财政收入增长基础不稳固与刚性支出不断增加带来的收支平衡挑战;二是预算执行进度缓慢、专项资金使用效率不高与“花钱必问效,无效必问责”的机制尚未真正建立带来的资金管理挑战;三是防范化解政府债务风险与多元化多渠道拓展资金带来的理财能力挑战。对于这些问题和挑战,我们将认真研究,采取有效措施切实进行整改,努力加以解决,争取我县财政工作迈出新的步伐。


2019年柳城县财政决算报告附表.xls

柳城县2019年转移支付收支决算情况.doc

柳城县2019年地方政府债务情况说明.doc

柳城县2019年预算绩效工作开展情况.doc

柳城县2019年重点项目绩效执行情况表.xls

柳城县“三公”经费2019年决算支出情况.doc

柳城县2019年地方政府债务信息决算公开表.xlsx