柳城县人民政府2015年财政决算报告

2016年7月29日在县第十六届人大常委会第四十次会议上

柳城县财政局局长  全智颖

县人大常委会主任，各位副主任，各位委员：

  我受县人民政府委托，向县人大常委会报告我县2015年财政决算情况，请予审议。

2015年，我县面临严峻的财政形势，收支矛盾异常突出。在县委的坚强领导和县人大及其常委会的有力监督、大力支持下，我县坚持以科学发展观为指导，积极应对经济发展新常态，紧紧围绕年初确定的财政工作目标，全力以赴，攻坚克难，全面完成全年各项目标任务，促进全县经济社会健康发展。

一、2015年公共财政决算情况

   （一）财政收入情况

    财政收入完成情况：2015年全县组织财政收入76,945万元，完成调整预算数76,000万元的101.25%，同比增长2.36%。其中：公共财政预算收入完成49,144万元（详见附表二），为预算的124.24%，增长14.9%；各项上划税收收入27,801万元，为预算的76.3%，同比下降14.2% 。

各部门完成情况：国税完成25,293万元，完成调整预算数25,000万元的101.2%，同比增长23.7%；地税完成37,090万元，完成调整预算数37,000万元的100.24%，同比下降9.2%；财政完成14,562万元，完成调整预算数14,000万元的104.01%，同比增长4.9%。

2015全年各征收部门财政收入完成与上年比较图(单位：万元)

    公共财政总收入：全县公共财政总收入238,321万元，其中：公共财政预算收入49,144万元，完成年初预算数34,468 万元的142.58%；上级补助收入138,893万元（含返还性收入9,330万元，一般性转移支付81,886万元，专项转移支付收入47,677万元）；债券转贷收入32,200万元；上年结余6,703万元；调入预算稳定调节基金6,212万元。在公共财政收入中，税收收入完成33,836万元，完成调整预算数24,958万元的135.58%，同比增长20.5%；非税收入完成15,308万元，完成调整预算数 14,600万元的104.86%，同比增长4.2%。非税收入占公共财政收入49,144万元的31.1%，同比下降3.3个百分点。

    （二）财政预算支出情况

2015年全县公共预算支出194,442万元，完成调整预算数201,122万元的96.68%，增长22.04%（详见附表三）。公共预算支出主要为：

一般公共服务支出23,368万元，为预算的99.95%，增长49.8%；

国防支出90万元，为预算的100%，增长11.11%；

公共安全支出10,691万元，为预算的100%，增长26.48%；

教育支出41,326万元，为预算的99.6%，增长16.88%；

科学技术支出2,497万元，为预算的100%，增长1.75%；

文化体育与传媒支出2,669万元，为预算的100%，增长63.54%；

社会保障和就业支出21,234万元，为预算的98.15%，下降9.49%；

医疗卫生与计划生育支出26,428万元，为预算的100%，增长25.68%；

节能环保支出3,053万元，为预算的95.44%，下降12.04%；

城乡社区支出7,262万元，为预算的100%，增长151.45%；

农林水支出34,816万元，为预算的95.45%，增长42.2%；

交通运输支出5,286万元，为预算的99.85%，增长13.46%；

资源勘探信息等支出1,278万元，为预算的100%，增长35.81%；

商业服务业支出2,955万元，为预算的100%，增长195.2%；

国土海洋气象支出853万元，为预算的69.07%，下降6.16%；

住房保障支出9,117万元，为预算的100%，增长28.97%；

粮油物资储备支出477万元，为预算的100%，增长24.22%；

债务付息支出241万元，为预算的100%，下降21.24%；

债务发行费支出31万元，为预算的100%，增长3000%；

其他支出770万元，为预算的16.46%，下降85.05%。

2015年财政支出结构比重图

  （三）财政收支平衡情况

2015年全县公共财政总收入238,321万元，较上年增加67,734万元，增长39.7%。全县公共财政总支出231,641万元，比上年增加67,757万元，增长41.3%。其中：公共预算支出194,442万元，上解支出704万元，债务还本支出26,200万元，安排预算稳定调节基金10,295万元。收支相抵，年终滚存结余（专项结余）6,680万元（详见表一）。

二、政府性基金决算执行情况

2015年政府性基金预算总收入42,602万元，较上年增加1,774万元，增长4.3%。其中：地方政府性基金收入13,587万元，上级补助基金收入17,583万元，上年结余11,432万元。政府性基金支出25,139万元，调出资金4,960万元。年终滚存结余（专项结余）12,503万元（详见表四）。

三、社会保险基金决算执行情况

2015年社会保险基金总收入11,006万元，其中：社会保险基金收入6,397万元，上年结余4,609万元。社会保险基金支出4,541万元，年终结余6,465万元（详见表五）。

四、政府债券执行情况

2015年自治区下达我县地方政府债券32,200万元，其中：（一）新增债券6,000万元，经柳城县十六届人大常委会第三十三次会议审议批准，支出安排：一般公共服务支出2,730万元，教育支出250万元，文体传媒支出325万元，农林水支出1,447万元，住房保障支出1,248万元。(二）置换债券26,200万元，全部用于置换地方政府性债务。

五、财政资金暂付情况

2015年暂付资金累计41,819万元，其中当年新增暂付17,775万元，消化历年暂付8,343万元。

需要说明的是，由于上级决算批复没有正式下达，以上数据仅是我县年报决算数，待上级决算批复正式下达后，数据若有变动，我们将再作报告。

六、2015年财政工作主要措施

（一）强化税收征管，财政收入实现平稳增长。面对整体宏观经济下行、重点行业税源下降、实体经济困难增多的形势，财税部门通力协作、主动作为，密切关注经济运行态势和政策实施效果，强化收入组织调度，深挖财政增收潜力，加大税收收入的清理、缴库力度，财税收入达到了预期目标。

（二）强化改革创新，财政管理取得新成效。一是强化预算编制管理，部门预算编制进一步细化，预算编制质量不断提高。二是加强财政支出管理，建立财政内部预算执行岗位责任动态监控机制，提高了资金拨付效率。三是制定出台差旅、培训和会议等经费管理办法，为“三公”经费管理提供了制度保障，2015年公共预算财政拨款“三公”经费支出比2014年下降11.68%。四是2015年全县所有预算单位部门预算、决算和“三公”经费预算公开实现全覆盖。五是开展预算绩效评价工作，强化预算绩效管理，进一步提高财政资金使用效益。全年完成绩效自评项目57个，涉及金额31,475万元。六是强化国库集中支付改革。进一步推行公务卡结算,预算单位公务卡使用率达100%。年内全县公务支出刷卡消费量达966万元，占授权支付的31%，同比增加209万元，增长28%；进一步完善预算执行动态监控制度，有效防控资金支付安全，纳入监控资金量200,246万元，监控预警共925笔，预警金额39,567万元，退回整改资金17万元。七是不断完善政府采购制度，着力打造“阳光”采购平台，实行全过程监控，提高了采购资金使用效率。全年政府采购支出68,605万元，同比增加1.5亿元，节约支出2,040万元，节约资金率2.9％。八是完成第一批改革试点单位财政票据电子化管理改革工作，实现用票单位资金的收缴、核销一体化，达到“以票管费、收缴分离”的目的，加强非税收入管理源头。

（三）优化支出结构，民生支出得到强力保障。我县在收入增速放缓、支出压力增大的情况下，坚持民生优先导向，将更多财力向民生倾斜，促进了民生持续改善和各项社会事业发展。一是全面落实各项民生保障措施。落实城市居民最低生活保障、城乡居民基本医疗保险、城市特困家庭救助、基本公共卫生服务等补助的支出需要。2015年民生支出达154,620万元，占总支出79.52%，同比增长19.3%。二是对教育、科技、公共安全、医疗卫生等支出保障有力。2015年，教育支出41,326万元，增长16%；科学技术支出2,497万元,增长1.8%；公共安全支出10,691万元，增长26.5%；医疗卫生支出26,428万元，增长25.7%。三是惠农资金落实到位。2015年农林水事务支出34,816万元,增长42.2%。全年通过“一卡通”发放财政涉农补贴4,448万元。筹措资金3,087万元，实施280个“一事一议”财政奖补项目。投入财政资金2,145万元，实施农业综合开发项目5个。投入“美丽乡村”建设资金4,776万元，优化农村生态环境；筹措农村危房改造资金5,920万元，改善农村居住条件。

（四）盘活存量资金，提高财政资金使用效益。按照自治区有关文件要求，全面清理盘活县本级公共财政预算安排和上级转移支付安排形成的结余结转资金。收回2012年以前存量资金11,651万元，其中：收回转移支付存量资金5,967万元，收回部门预算存量资金949万元，收回财政专户结转结余资金4,735万元。收回的财政存量资金用于稳增长、调结构、惠民生的重要支出领域，财政资金的使用效益得到进一步提高。

（五）加强财政监督，确保财政资金安全运行。一是开展 “三公”经费专项检查活动，规范公务接待和公务用车管理；二是开展全县财经纪律执行情况专项检查，整顿规范财政秩序，严肃财经纪律，促进各单位依法理财、合理用财。三是开展财政扶贫资金、农机具购置补贴、粮食直补资金、农村危房改造资金的检查。四是认真开展会计信息质量大检查和财政内审工作，严格执行《中华人民共和国会计法》有关规定，规范预算单位会计基础工作。

七、对上年审计提出的问题整改情况

（一）县农业综合开发领导小组办公室资金专户结存借入有偿资金问题。

财政部门加强与县农业综合开发领导小组办公室的沟通协调，县农业综合开发领导小组办公室已于2015年7月将借入的有偿资金364万元缴还国库。

（二）2012至2014年发放微型企业资金补助存在问题。

根据审计反馈情况，财政部门及时核实情况，追缴补助资金。当事人已于2016年1月缴还微型企业补助资金3万元。

2015年我县财税工作取得了较好的成绩，财政收入实现稳定增长，财政支出有效地保障了民生和我县经济社会发展等重点支出的需要，各项财政改革深入推进，财政管理水平不断提高。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到我县财政工作还存在着一些突出的矛盾和问题：一是刚性支出增长，支出压力不断加大。干部职工工资、基本运转经费和民生项目、重点项目配套等刚性支出逐年上升，财政支出压力非常大。二是财源结构单一，财政收入增长空间不大。受实体经济下行、主体税源产品市场持续低迷、税收起征点调高等因素影响，国税收入增长乏力；行政性收费项目逐步取消，财政部门完成收入目标难度大；房地产市场低迷，地税收入深受影响。三是财政暂付款居高不下，资金调度困难，财政风险不断增大。对于这些问题，我们将高度重视，采取积极有效措施努力加以解决，大力促进我县财政工作。