柳城县伏虎华侨管理区

2025年部门决算

2026年9月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2025年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2025年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县伏虎华侨管理区单位概况

一、主要职能

1、贯彻执行中央、区市级县委、县人民政府有关华侨管理区建设、改革和发展的方针政策，完成上级党委、政府下达的各项工作任务。

2、以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，抓好管理区党务党建和党风廉政建设工作。

3、制定管理区的经济和社会发展规划并组织实施，引导辖区内群众致富奔小康，促进两个文明建设的发展。

4、负责管理区的规划管理工作，指导和协调所辖区域内的综合管理改革和发展工作。

5、负责辖区内的经济、教育、文化、体育事业、财政、民政、侨务、人口和计划生育、农业生产、安全生产、森林防火、动物防疫、美丽柳城、清洁乡村和组织做好辖区内土地、山林、水利、民事纠纷的调整等，抓好社会治安综合治理工作，维护社会稳定。

6、联系和协调辖区税务、工商、金融、公安、技术监督等工作。

7、保障归侨侨眷的合法权益和尊重归侨侨眷的风俗习惯；保障妇女、儿童的合法权益。

二、部门决算单位构成

柳城县伏虎华侨管理区共有直属单位1个。其中行政单位0个，参照公务员管理事业单位0个，事业单位1个。

第二部分：2025年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。详情见附件：柳城县伏虎华侨管理区2025年度部门决算公开报表。

第三部分： 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为1029.30万元。与2024年度相比，收入总计增加489.80万元，增长90.79%，主要是基建项目增多；支出总计增加489.80万元，增长90.79%，主要是基建项目增多。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1029.30万元，其中：财政拨款收入1029.30万元；占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1029.30万元，其中：基本支出435.68万元，占42.33%；项目支出593.63万元，占57.67%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为1029.30万元。与2024年相比，财政拨款收、支总计各增加489.8万元，增长90.79%，主要是基建项目增多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2025年度财政拨款支出939.82万元，占本年支出合计的91.31%。与2024年相比，财政拨款支出增加514.32万元，增长120.87%，主要是基建项目增多。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2025年度财政拨款支出939.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出331.94万元，占35.32%；公共安全支出0.1万元，占0.01%；社会保障和就业（类）支出72.76万元，占7.74%；卫生健康支出18.78万元，占2%；城乡社区支出12.39万元，占1.32%；农林水（类）支出450.47万元，占47.93%；交通运输支出23.48万元；占2.5%；住房保障（类）支出28.13万元，占2.99%；灾害防治及应急管理支出1.77万元，占0.19%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2025年度财政拨款支出年初预算为939.82万元，支出决算为939.82万元，完成年初预算的100%。其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。年初预算为250.19万元，支出决算为308.12万元，完成年初预算的123.15%。决算数大于预算数的主要原因是:新招聘人员增加，人员经费、公用经费相应增加。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务(项）。年初预算为0万元，支出决算为9.27万元，决算数大于预算数的主要原因是:支付伏虎华侨干部周转房、劳模基地茶行间空心砖人行道工程、伏华第三居民小组农科站道路等项目费用。

3、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）专项普查活动(项)。年初预算为0万元，支出决算为0.28万元，决算数大于预算数的主要原因是:追加第五次全国经济普查。

4、一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行(项）。年初预算为0万元，支出决算为0.6万元。决算数大于预算数的主要原因是:追加柳城县龙头镇伏虎华侨农场社区干部2024年年度部分绩效。

5、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出(项）。年初预算为3万元，支出决算为1.78万元，完成年初预算的59.33%。决算数小于预算数的主要原因是:伏华社区经费支出减少。

6、一般公共服务支出（类）社会工作事务（款）专项业务(项）。年初预算为18.93万元，支出决算为11.89万元，完成年初预算的62.81%。决算数小于预算数的主要原因是:在职社区干部补助8月之后的工资不在本单位发放。

7、公共安全支出（类）公安（款）一般行政管理事务(项）。年初预算为0万元，支出决算为0.1万元。决算数大于预算数的主要原因是:追加禁毒资金。

8、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.79万元。决算数大于预算数的主要原因：追加民政对象春节慰问金、伏华社区2025年1-6月居民小组长绩效奖。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为5.08万元，支出决算为10.84万元，完成年初预算的213.39%。决算数大于预算数的主要原因：新增一名退休人员、追加2025年退休干部春节慰问经费。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为38.62万元，支出决算为37.43万元，完成年初预算的96.92%。决算数小于预算数的主要原因：新增一名退休人员。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为19.31万元，支出决算为22.09万元，完成年初预算的114.40%。决算数大于预算数的主要原因：新增一名退休人员、追加韦浩平职业年金纪实2014.10-2019.12。

12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.56万元。决算数大于预算数的主要原因：追加八一建军节慰问部分优抚对象经费。

13、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.06万元。决算数大于预算数的主要原因：2025年春节八一建军节慰问部分优抚对象经费。

14、卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.1万元。决算数大于预算数的主要原因：追加基本公共卫生服务补助经费。

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为19.06万元，支出决算为18.68万元，完成年初预算的98%。决算数小于预算数的主要原因：新增一名退休人员。

16、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为0万元，支出决算为12.39万元。决算数大于预算数的主要原因：追加村屯保洁员补助经费。

17、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为393.04万元。决算数大于预算数的主要原因：新增革命老区转移支付资金、伏虎茗园生态茶产业示范区补助资金、清欠拖欠企业账款、农田建设项目资金支出。

18、农林水支出（类）农业农村（款）耕地建设与利用（项）。年初预算为0万元，支出决算为17.53万元。决算数大于预算数的主要原因：新增清欠拖欠企业账款、农田建设项目资金支出。

19、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为31.64万元。决算数大于预算数的主要原因：新增革命老区转移支付资金支出。

20、农林水支出（类）水利（款）农村供水（项）。年初预算为0万元，支出决算为5万元。决算数大于预算数的主要原因：新增清欠拖欠企业账款资金支出。

21、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.26万元。决算数大于预算数的主要原因：新增清欠拖欠企业账款资金支出。

22、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。年初预算为0万元，支出决算为23.48万元。决算数大于预算数的主要原因：新增清欠拖欠企业账款、柳城县农村公路日常养护资金、取消政府还贷二级公路收费专项支出资金支出。

23、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为29.18万元，支出决算为28.13万元，完成年初预算的96.40%。决算数小于预算数的主要原因：新增一名退休人员。

24、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.1万元。决算数大于预算数的主要原因：新增天通卫星电话服务费支出。

25、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害灾后重建补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.67万元。决算数大于预算数的主要原因：新增清欠拖欠企业账款支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出435.67万元，其中：

人员经费425.65万元，主要包括：基本工资143.05万元、津贴补贴33.28万元、奖金1.8万元、绩效工资118.33万元、机关事业单位基本养老保险缴费37.43万元、职业年金缴费22.09万元、其他社会保障缴费1.4万元、退休费9.83万元、生活补助11.05万元、职工基本医疗保险缴费18.68万元、住房公积金28.13万元、其他对个人和家庭的补助0.6万元。

公用经费10.02万元，主要包括：办公费1.68万元、水费0.32万元、电费0.64万元、邮电费0.64万元、差旅费6.4万元、维修（护）费0.32万元、会议费0.03万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入89.49万元，本年支出89.49万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出89.49万元，较2024年度决算数增加86.04万元，增长2493.91%。其中：基本支出0万元，项目支出89.49万元。

2025年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为89.49万元，完成年初预算的0%。其中：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业生产发展支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为28.43万元。决算数大于预算数的主要原因是:新增农田建设项目资金支出。

2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为61.06万元。决算数大于预算数的主要原因是：新增清欠拖欠企业账款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2024年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2025年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。本单位没有财政拨款“三公”经费收入，也没有财政拨款“三公”经费安排的支出。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2024年减少0万元，下降0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。本单位没有财政拨款“三公”经费收入，也没有财政拨款“三公”经费安排的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2025年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

外宾接待支出0万元。2025年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0万元。2025年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

十、机关运行经费支出说明

2025年本部门机关运行经费支出0万元，比2024年增加0万元，增长0%。本单位属于事业单位无相关经费。

十一、政府采购支出说明

2025年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金593.63万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度农业生产发展支出、其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出等2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金89.49万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，2025年对涉及一般公共预算项目支出全年预算数593.63万元进行绩效评价，全年执行数504.14万元，预算执行率84.92%。政府性基金预算项目年初未安排预算，年中追加项目资金89.49万元，全年执行数89.49万元，预算执行率100%。各项目按计划推进实施，资金使用规范，受项目实施进度、项目前期筹备等因素影响，一般公共预算部分项目预算未完全执行到位；政府性基金追加项目全部执行完毕，总体绩效目标基本达成。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，部门严格落实预算管理要求，财政资金保障单位正常履职，基本支出保障单位日常运转，项目支出顺利推进各项专项业务工作，较好完成本年度各项工作。

共组织对“伏虎茗园生态茶产业示范区补助资金”等28个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出593.63万元，政府性基金预算支出89.49万元。从评价情况来看，2025年对涉及一般公共预算项目支出全年预算数593.63万元进行绩效评价，全年执行数504.14万元，预算执行率84.92%。政府性基金预算项目年初未安排预算，年中追加项目资金89.49万元，全年执行数89.49万元，预算执行率100%。总体绩效目标基本达成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对28个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

柳州市第八届文化旅游产业发展大会配套资金项目自评综述：全年预算数55.81万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是预算资金执行率不够高。由于项目执行时预算执行内容不够准确，导致预算经济科目设立不准确，不断调整部门经济科目；二是项目实施过程规范性有待提高。施工过程中监管力度不够。下一步改进措施：一是科学进行项目评估，提高预算精准度和执行率；二是规范实施程序，严格过程管理。

上述预算项目支出绩效自评表如下： 

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。