柳城华侨管理区

2025年部门决算

2026年9月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2025年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2025年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城华侨管理区单位概况

一、主要职能

贯彻执行好中央、自治区、柳州市及柳城县委、县政府有关华侨经济管理区建设改革和发展的方针政策，以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记重要讲话为指导，抓好经济管理区党的建设、抓好辖区内的经济、教育、文体、卫生、财政、民政、侨务、计划生育、社会综合治理等各项工作。

机构设置：柳城华侨管理区位于柳城县东泉镇华侨农场场部办公楼，编制现状及构成:在编在职人员41人，离休1人，退休8人，遗属补助2人。

二、部门决算单位构成

第二部分：2025年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。详情见附件：柳城华侨管理区2025年度部门决算公开报表。

第三部分： 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为960.44万元。与2024年度相比，收入总计减少41.12万元，下降4.11%，主要是本年度实施项目数量减少；支出总计减少41.12万元，下降4.11%，主要是本年度实施项目数量减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计960.44万元，其中：财政拨款收入960.44万元；占比100%；上级补助收入0万元，占比0；事业收入0万元，占比0；事业单位经营收入0万元，占比0；其他收入0万元，占比0。

三、支出决算情况说明

本年支出合计960.44万元，其中：基本支出591.22万元，占61.56%；项目支出369.22万元，占38.44%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为960.44万元。与2024年相比，财政拨款收、支总计各减少41.12万元，下降4.11%，主要本年度实施项目数量减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2025年度财政拨款支出900.72万元，占本年支出合计的93.78%。与2024年相比，财政拨款支出减少100.84万元，下降10.07%，主要是本年度实施项目数量减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2025年度财政拨款支出900.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出476.78万元，占52.93%；公共安全支出0.16万元，占0.02%；社会保障和就业支出97.58万元，占10.83%；卫生健康支出35.42万元，占3.93%；节能环保支出0.45万元，占0.05%；城乡社区支出11.2万元，占1.24%；农林水支出240.56万元，占26.71%；交通运输支出2万元，占0.22%；住房保障支出36.46万元，占4.05%；灾害防治及应急管理支出0.1万元，占0.01%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2025年度财政拨款支出年初预算为500.59万元，支出决算为960.44万元，完成年初预算的179.93%。其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。年初预算为22.32万元，支出决算为13.02万元，完成年初预算的58.33%。决算数小于预算数的主要原因是减少了社区干部工资。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。年初预算为318.24万元，支出决算为440.34万元，完成年初预算的138.37%。决算数大于预算数的主要原因是增加了公用经费支出以及项目支出。

3、一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.72万元。决算数大于预算数的主要原因增加了在职村干部补助。

4、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为3万元，支出决算为0.84万元，完成年初预算的28%。决算数小于预算数的主要原因是财政资金紧张，部分柳华社区办公经费未能支付。

5、一般公共服务支出（类）统战事务（款）华侨事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为20万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了华侨美食主会配套设施提升项目。

6、一般公共服务支出（类）社会工作事务（款）专项业务（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.87万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了社区居民小组长绩效。

7、公共安全支出（类）公安（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.16万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了禁毒工作。

8、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算为0.48万元，支出决算为1.72万元，完成年初预算的358.33%。决算数大于预算数的主要原因是增加了社区居民小组长绩效。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.08万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了退休人员物业补贴。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为26.52万元，支出决算为16.03万元，完成年初预算的60.44%。决算数小于预算数的主要原因是一名退休人员去世。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为47.31万元，支出决算为48.75万元，完成年初预算的103.04%。决算数大于预算数的主要原因是增加了两名在职干部以及养老基数调整。

12、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为23.65万元，支出决算为28.15万元，完成年初预算的119.03%。决算数大于预算数的主要原因是增加了两名在职干部以及养老基数调整。

13、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.8万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了“八一”建军慰问金。

14、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.06万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了残疾人春节慰问金。

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为23.34万元，支出决算为35.42万元，完成年初预算的151.76%。决算数大于预算数的主要原因是增加了两名在职干部以及医疗基数调整。

16、节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.45万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了秸秆禁烧工作经费。

17、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.20元。决算数大于预算数的主要原因是增加了村级垃圾收运保洁员保洁费。

18、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.47万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了垃圾清运费。

19、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为55.25万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了农村公路日常养护费、垃圾清运费等。

20、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。年初预算为0万元，支出决算为10万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了华侨农场供水系统监理费。

21、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为42.14万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了柳华社区第九居民小组篮球场建设项目、柳华社区第三村民小组道路硬化项目、柳华社区第六第七居民小组公共基础照明太阳能路灯安装项目。

22、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为172.27万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了三曼屯水库至歪田交界处产业道路硬化项目、高吕屯六社岭至百冲产业道路硬化项目、柳华社区第八居民小组至第十二居民小组产业道路硬化项目。

23、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为16.15万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了柳华社区项目委托业务费。

24、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。年初预算为0万元，支出决算为2万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了公路养护资金。

25、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为35.73万元，支出决算为36.46万元，完成年初预算的102.04%。决算数大于预算数的主要原因是增加了两名在职干部以及住房公积金基数调整。

26、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.10万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了天通语音应急电话费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出591.22万元，其中：

人员经费577.89万元，主要包括：基本工资187.94万元、津贴补贴48.31万元、奖金2.23万元、绩效工资151.94万元、机关事业单位基本养老保险缴费44.75万元、职业年金缴费28.15万元、职工基本医疗保险缴费24.12万元、其他社会保障缴费6.14万元、住房公积金36.46万元、离休费4.87万元、退休费9.74万元、抚恤金7.26万元、生活补助0.95万元、医疗费补助11.3万元、其他对个人和家庭的13.74万元。

公用经费13.33万元，主要包括：办公费5.15万元、水费0.39万元、电费0.78万元、邮电费0.78万元、差旅费5.22万元、维修（护）费0.26万元、培训费0.04万元、福利费0.64万元、其他商品和服务支出0.08万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入59.72万元，本年支出59.72万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出59.72万元，较2024年度决算数增加59.72万元，其中：基本支出0万元，项目支出59.72万元。

2025年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为59.72元，完成年初预算的100%。其中：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支付（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.47万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了垃圾清运材料费。

2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支付（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为55.25万。决算数大于预算数的主要原因是增加了农村公路日常养护费，道路交通安全隐患整改维修工程费，垃圾清运费。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2024年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2025年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2025年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2024年减少0万元，下降0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。

因公出国（境）费支出减少的主要原因是无；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是无；公务接待费支出减少的主要原因是无。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。主要用于无。2025年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

外宾接待支出0万元。主要用于开展工作发生的外宾接待支出。2025年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0万元。主要用于无。2025年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

十、机关运行经费支出说明

2025年本部门机关运行经费支出0万元，比2024年增加0万元，增长0%。主要原因是：无。

十一、政府采购支出说明

2025年本部门政府采购支出总额0.64万元，其中：政府采购货物支出0.64万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.64万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.64万元，占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金369.22万元，占一般公共预算项目支出总额的38.44%。组织对2025年度柳城华侨管理区2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金59.72万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，2025年对涉及一般公共预算项目支出全年预算数498.42万元进行绩效评价，全年执行数309.5万元，预算执行率62.10%。政府性基金预算项目年初未安排预算，年中追加项目资金59.72万元，全年执行数59.72万元，预算执行率100%。各项目按计划推进实施，资金使用规范，受项目实施进度、项目前期筹备等因素影响，一般公共预算部分项目预算未完全执行到位；政府性基金追加项目全部执行完毕，总体绩效目标基本达成。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，部分完成项目情况如下：村民小组长项目，自评得分100分，自评结论一等。人大代表建议办理专项经费项目，自评得分100分，自评结论一等。天通卫星电话服务费项目，自评得分100分，自评结论一等。革命老区转移支付资金项目，自评得分100分，自评结论一等。从评价情况来看，部门整体支出自评得分99.11分，自评结论一等。

共组织对“乡村垃圾收集运输处理经费”等28个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出498.42万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，自评得分99.11分，自评结论一等，本部门财政资金支出符合政策要求，与实际需求相关，如革命老区转移支付资金项目实施过程中严格按照实际需要实施，具有较好的经济效益和社会效益。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对28个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

人大代表建议办理专项经费项目自评综述：全年预算数45元，执行数45万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是项目预算执行进度仍有待加强。本项目为市人大建议安排的专项资金，用于华侨美食节基础建设，项目实施工作已于年底完成。二是绩效目标管理及动态调整机制有待完善。下一步改进措施：一是压紧压实工作责任，加快预算执行进度，切实提升财政资金使用效益；二是跟踪掌握项目实施与目标任务推进情况，动态做好绩效目标调整，确保绩效目标贴合项目实际。 

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。