柳城县退役军人事务局

2025年部门决算

2026年 9 月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2025年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2025年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县退役军人事务局概况

一、主要职能

1、贯彻执行退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规，组织落实实施退役军人工作相关政策，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民以及为我县经济社会发展牺牲奉献的精神风范和价值导向，在全县营造尊崇军人的良好环境。

2、负责全县军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退休士官、退役士兵、符合条件消防员和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

3、组织指导全县退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

4、组织协调落实全县移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。管理军休保障单位。

5、组织指导全县伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，制定有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策并指导实施。承担不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。

6、组织指导全县拥军优属工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员、军属和符合条件的国家机关工作人员、人民警察、参战民兵民工、消防员优待、抚恤等工作。贯彻执行国民党抗战老兵等人员优待政策。组织指导军供服务保障工作。

7、贯彻执行退役军人特殊保障政策，牵头拟订有关人员的帮扶援助政策并组织实施。

8、负责烈士褒扬、纪念设施管理工作，依法承担英雄烈士保护相关工作。

9、指导并监督检查全县退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护工作。

10、拟订全县退役军人事业发展规划，承担退役军人信息统计、核查工作，负责全县退役军人工作信息化建设。

11、承担县双拥工作领导小组的日常工作。

12、完成县委、县政府交办的其他任务。

13、职能转变。县退役军人事务局应加强退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

二、部门决算单位构成

本部门共有直属单位3个，行政单位1个，为柳城县退役军人事务局；全额拨款事业单位2个，分别是柳城县退役军人服务中心、柳城县光荣院。

第二部分：2025年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

（此部分另附表格，详见附件：柳城县退役军人事务局2025年度部门决算公开报表。）

第三部分：2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为3885.54万元。与2024年度相比，收入总计增加54.9万元，增长1.43%，主要是优抚对象生活补助项目经费增加；支出总计增加54.9万元，增长1.43%，主要是优抚对象生活补助项目经费增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3885.54万元，其中：财政拨款收入3885.54万元，占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3885.54万元，其中：基本支出383.32万元，占9.87%；项目支出3502.22万元，占90.13%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为3885.54万元。与2024年相比，财政拨款收、支总计各增加54.9万元，增长1.43%，主要是优抚对象生活补助项目经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2025年度财政拨款支出3833.76万元，占本年支出合计的98.67%。与2024年相比，财政拨款支出增加3.12万元，增长0.08%，主要是优抚对象生活补助项目经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2025年度财政拨款支出3833.76万元，主要用于以下方面：国防支出（类）支出100.4万元，占2.62%；社会保障和就业（类）支出3497.39万元，占91.23%；卫生健康支出（类）130.23万元，占3.40%，农林水（类）支出80.48万元，占2.10%；住房保障（类）支出25.27万元，占0.66%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2025年度财政拨款支出年初预算为727.02万元，支出决算为3833.76万元，完成年初预算的527.33%。其中：

1、国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）。年初预算为0万元，支出决算为80.4万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算发放大学生入伍一次性鼓励金。

2、国防支出（类）国防动员（款）民兵(项）。年初预算为0万元，支出决算为20万元。决算数大于预算数的主要原因是年中柳城县人武部将民兵事业经费调剂至我单位支出。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款)行政事业单位养老支出（项）。年初预算为1.41万元，支出决算为2.73万元，完成年初预算的193.62%。决算数大于预算数的主要原因是年中新增一名退休人员，行政事业单位养老支出增加。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休（项）。年初预算为6.85万元，支出决算为14.68万元，完成年初预算的214.31%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加下达机关事业单位退休人员补贴。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为34.68万元，支出决算为30.32万元，完成年初预算的87.43%。决算数小于预算数的主要原因是年中有在职人员退休和调出，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为17.34万元，支出决算为15.16万元，完成年初预算的87.42%。决算数小于预算数的主要原因是年中有在职人员退休和调出，机关事业单位职业年金缴费支出减少。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤(款)死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为51.77万元，决算数大于预算数的主要原因是年中增加上级转移支付资金用于发放烈属、因公牺牲军人家属、病故军人家属的抚恤金和生活补助。

8、社会保障和就业支出（类）抚恤(款)伤残抚恤（项）。年初预算为3.15万元，支出决算为241.97万元，完成年初预算的7681.59%。决算数大于预算数的主要原因年中增加上级转移支付资金用于发放残疾军人的抚恤金和生活补助。

8、社会保障和就业支出（类）抚恤(款)在乡复员、退伍军人生活补助（项）。年初预算为35.29万元，支出决算为1478.08万元，完成年初预算的4188.38%。决算数大于预算数的主要原因年中增加上级转移支付资金用于发放在乡老复员军人、参战参试退役人员、带病回乡退伍军人的生活补助。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤(款)义务兵优待（项）。年初预算为220万元，支出决算为548.76万元，完成年初预算的249.44%。决算数大于预算数的主要原因年中增加上级转移支付资金用于发放现役义务兵家庭优待金。

10、社会保障和就业支出（类）抚恤(款)农村籍退役士兵老年生活补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为297.86万元。决算数大于预算数的主要原因年中增加上级转移支付资金用于发放年满60周岁的农村籍退役士兵的生活补助。

11、社会保障和就业支出（类）抚恤(款)光荣院（项）。年初预算为31.17万元，支出决算为86.75万元，完成年初预算的278.31%。决算数大于预算数的主要原因是财政年中追加下达优抚老人补助经费、事业在编人员工资增量以及上级转移支付资金下达光荣院新建、维修改造经费。

12、社会保障和就业支出（类）抚恤(款)褒扬纪念（项）。年初预算为5.5万元，支出决算为19.88万元，完成年初预算的361.45%。决算数大于预算数的主要原因是财政年中追加下达纪念设施管护人员经费指标。

13、社会保障和就业支出（类）抚恤(款)其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为78.76万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加部分优抚对象城乡医疗保险补助、优抚对象帮扶解困资金、春节、八一建军节慰问部分优抚对象经费、异地祭扫服务经费、部分优抚对象优待金等项目经费。

14、社会保障和就业支出（类）退役安置(款)退役士兵安置（项）。年初预算为98.01万元，支出决算为230.45万元，完成年初预算的235.13%。决算数大于预算数的主要原因是年中增加上级转移支付资金用于发放自主就业退役士兵一次性经济补助。

15、社会保障和就业支出（类）退役安置(款)军队移交政府的离退休人员安置（项）。年初预算为0万元，支出决算为59.04万元。决算数大于预算数的主要原因是年中增加上级转移支付资金用于发放军休干部生活补助。

16、社会保障和就业支出（类）退役安置(款)军队移交政府离退休干部管理机构（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.98万元。决算数大于预算数的主要原因是年中增加上级转移支付资金用于管理军休干部的支出。

17、社会保障和就业支出（类）退役安置(款)退役士兵管理教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为20.6万元。决算数大于预算数的主要原因是年中增加上级转移支付资金用于退役士兵参加学习教育、适应性培训、技能培训支出。

18、社会保障和就业支出（类）退役安置(款)军队转业干部安置（项）。年初预算为10万元，支出决算为48.2万元，完成年初预算的482%。决算数大于预算数的主要原因是年中增加上级转移支付资金用于发放自主择业军转干医疗补助、企业军转干部的困难生活补助。

19、社会保障和就业支出（类）退役安置(款)其他退役安置支出（项）。年初预算为8.09万元，支出决算为9.49万元，完成年初预算的117.31%。决算数大于预算数的主要原因是年中增加上级转移支付资金用于符合政府安排工作等条件的退役士兵补缴社会保险接续费用。

20、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务(款)行政运行（项）。年初预算为142.12万元，支出决算为126.77万元，完成年初预算的89.20%。决算数小于预算数的主要原因是年中有在职人员退休和调出，人员经费支出减少。

21、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务(款)拥军优属（项）。年初预算为0万元，支出决算为29万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加八一慰问驻军部队经费。

22、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务(款)事业运行（项）。年初预算为60.29万元，支出决算为78.94万元，完成年初预算的130.93%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加下达事业在编人员绩效工资总量和新入职在编人员工资和绩效预算指标。

23、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务(款)其他退役军人事务管理支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为16.2万元。决算数大于预算数的主要原因是柳城人武部年中调剂单位临聘人员经费至我单位支出。

24、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款)行政单位医疗（项）。年初预算为10.11万元，支出决算为7.53万元，完成年初预算的74.48%。决算数小于预算数的主要原因是年中有行政在编人员退休和调出，行政单位医疗支出减少。

25、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款)事业单位医疗（项）。年初预算为6.89万元，支出决算为7.69万元，完成年初预算的111.61%。决算数大于预算数的主要原因是年中退役军人服务中心和光荣院有新调入事业在编人员，事业单位医疗支出增加。

26、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款)公务员医疗补助（项）。年初预算为9.07万元，支出决算为6.83万元，完成年初预算的75.30%。决算数小于预算数的主要原因是年中有行政在编人员退休和调出，公务员医疗补助支出相应减少。

27、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款)优抚对象医疗补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为108.17万元。决算数大于预算数的主要原因年中增加上级转移支付用于发放优抚对象医疗补助。

28、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为12.24万元，决算数大于预算数的主要原因是财政年中追加下达公务员增资和一次性奖金。

29、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为68.24万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加革命老区转移支付资金。

30、住房保障支出（类）住房改革支出（款)住房公积金（项）。年初预算为27.06万元，支出决算为25.27万元，完成年初预算的93.39%，决算数小于预算数的主要原因是年中有在编人员调出和退休，住房公积金支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出383.32万元，其中：

人员经费359.39万元，主要包括：基本工资116.17万元、津贴补贴30.56万元、奖金41.76万元、绩效工资42.75万元、机关事业单位基本养老保险缴费30.32万元、职业年金缴费15.16万元、职工基本医疗保险缴费15.23万元、公务员医疗补助缴费5.55万元、其他社会保障缴费0.67万元、其他工资福利支出16.72万元、退休费14.72万元、抚恤金3.16万元、生活补助0.06万元、医疗费补助1.28万元、住房公积金25.27万元。

公用经费23.93万元，主要包括：办公费3.21万元、水费0.1万元、电费1万元、邮电费2.1万元、物业管理费0.06万元、差旅费3.9万元、维修（护）费0.15万元、会议费0.13万元、培训费0.04万元、公务接待费0.64万元、福利费0.66万元、其他交通费用9.47万元、其他商品和服务支出2.49万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入51.78万元，本年支出51.78万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出51.78万元，较2024年度决算数增加51.78万元。其中：基本支出0万元，项目支出51.78万元。

2025年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为51.78万元。其中：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为51.78万元。决算数大于预算数的主要原因是年中下达政府性基金预算财政拨款用于支付清欠企业账款费用。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2024年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2025年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.81万元，支出决算为0.64万元，完成预算的79.01%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.64万元，完成预算的79.01%。2025年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2024年减少0.16万元，下降20%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.16万元，下降20%。

公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.64万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2025年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.64万元。其中：

外宾接待支出0万元。主要用于开展工作发生的外宾接待支出。2025年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.64万元。主要用于接待上级领导走访看望退役老兵、优抚群体和复核退役军人服务站功能发挥等工作。2025年共接待国内来访团组10个、来宾56人次。

十、机关运行经费支出说明

2025年本部门机关运行经费支出17.21万元，比2024年减少5.82万元，下降25.27%。主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制公用经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

十一、政府采购支出说明

2025年本部门政府采购支出总额1.36万元，其中：政府采购货物支出1.36万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金3450.44万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度清欠拖欠企业账款政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金51.78万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，整体项目自评分数达到预期效果，自评结果较为良好。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。共组织对“义务兵家庭优待金”等39个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出3450.44万元，政府性基金预算支出51.78万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对39个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

义务兵优待金项目自评综述：全年预算数798.91万元，执行数548.76万元，执行率为68.68%，自评得分为96.68分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是由于我县财力十分紧张，县级财政无法保证义务兵家庭优待金得到按时发放，影响了工作的正常运转，束缚了工作的创新进度；二是资金量和优抚对象人数难以预算精确。由于优抚政策性强，人员和标准每年都不一样，资金量和优抚对象人数难以估计精确。下一步改进措施：一是及时向县人民政府汇报存在的问题，积极与县财政协调，确保义务兵家庭优待金、优抚对象补助按时足额发放；二是开展经常性督促检查，对义务兵家庭优待金、优抚对象实行动态管理。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。