柳城县人力资源和社会保障局

2025年部门决算

2026年 9 月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2025年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2025年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县人力资源和社会保障局

概况

一、主要职能

（1）编制全县人事、劳动、社会保障事业发展中长期规划。

（2）综合管理全县国家公务员和事业单位工作人员

（3）负责事业单位工作人员的年度考核、奖惩、辞职、辞退工作。

（4）综合管理各类专业技术人员职称详聘，负责机关、事业单位工人技术等级考核确定。

（5）负责大中专院毕业生就业指导，安置军队转业干部。

（6）落实机关、事业单位工资福利和退休、退职审批。

（7）负责机关、事业单位工作人员工龄的确认。

（8）行使劳动和社会保险监督检查权，对用人单位和劳动者及职业中介机构、社会培训机构遵守劳动保险法律法规、规章情况进行监督检查，对违反劳动保险法律法规、规章的行为进行制止或依法处理、处罚。

（9）负责全县人事、劳动争议仲裁案件。

（10）拟定促进城乡就业政策、措施，规划劳动力市场的发展，指导农村剩余劳动力开发就业、跨地区有序流动就业。

二、部门决算单位构成

第二部分：2025年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

详情见附件：柳城县人力资源和社会保障局2025年度部门决算公开报表。

第三部分：2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为38445.96万元。与2024年度相比，收入总计增加13090.63万元，增长51.63%，主要是补发2024年特定对象参加城乡养老保险补助和对城乡居民养老保险社保基金的补助；支出总计增加13090.63万元，增长51.63%，主要是补发2024年特定对象参加城乡养老保险补助和对城乡居民养老保险社保基金的补助。

二、收入决算情况说明

本年收入合计38432.32万元，其中：财政拨款收入38432.32万元；占比100% ；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计38436.88万元，其中：基本支出1772.95万元，占4.61%；项目支出36663.93万元，占95.39%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为38445.96万元。与2024年相比，财政拨款收、支总计各增长13092.06万元，增长51.63%，主要是补发2024年特定对象参加城乡养老保险补助和对城乡居民养老保险社保基金的补助。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2025年度财政拨款支出38284.31万元，占本年支出合计的99.58%，与2024年相比，财政拨款支出增加12944.04万元，增长51.05%，主要是补发2024年特定对象参加城乡养老保险补助和对城乡居民养老保险社保基金的补助。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2025年度财政拨款支出38284.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.42万元，占0.003%；社会保障和就业（类）支出37759.44万元，占98.63%；卫生健康（类）支出136.56万元，占0.36%；农林水（类）支出277.73万元，占0.73%；住房保障（类）支出109.16万元，占0.28%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2025年度财政拨款支出年初预算为13693.25万元，支出决算为38284.31万元，完成年初预算的279.58%。其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.42万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是公车的运行经费不列入年初预算，由机关事务管理局调剂。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为336.68万元，支出决算为530.98万元，完成年初预算的157.71%。决算数大于预算数的主要原因是补发三支一扶补贴和2024年聘用人员经费。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）。年初预算为166.11万元，支出决算为178.96万元，完成年初预算的107.73%。决算数大于预算数的主要原因是预发2024年度部分绩效工资增量。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算为355.9万元，支出决算为417.38万元，完成年初预算的117.27%。决算数大于预算数的主要原因是补发2023年物业补和调资。

5、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动关系和维权（项）。年初预算为0万元，支出决算为18.6万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是新增维权中心事业单位，则相应的经费增加。

6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）公共就业服务和职业技能鉴定机构（项）。年初预算为146.89万元，支出决算为179.14万元，完成年初预算的121.95%。决算数大于预算数的主要原因是补发2023年物业补和调资。

7、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.88万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是企业薪酬调查项目经费、服务惠民专项补助等项目属于自治区下达资金，不在年初财政预算。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为29.48万元，支出决算为60.26万元，完成年初预算的204.41%。决算数大于预算数的主要原因是补发2023年物业补贴。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为1.54万元，支出决算为3.36万元，完成年初预算的218.18%。决算数大于预算数的主要原因是补发2023年物业补贴和补发机关事业单位退休人员补贴。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为138.24万元，支出决算为148.1万元，完成年初预算的107.13%。决算数大于预算数的主要原因是有新进人员，缴费基数增加。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为69.12万元，支出决算为89.17万元，完成年初预算的129%。决算数大于预算数的主要原因是追加年金记实。

12、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。年初预算为11522万元，支出决算为17943.12万元，完成年初预算的155.72%。决算数大于预算数的主要原因是中央下达机关事业退休基本养老金，不在年初财政预算。

13、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为208.6万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是就业补助资金属于中央和自治区直接下达的专项资金，不列入本级财政年初预算。

14、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为671.2万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是就业补助资金属于中央和自治区直接下达的专项资金，不列入本级财政年初预算。

15、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为281.45万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是就业补助资金属于中央和自治区直接下达的专项资金，不列入本级财政年初预算。

16、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业见习补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.35万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是就业补助资金属于中央和自治区直接下达的专项资金，不列入本级财政年初预算。

17、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）求职和创业补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是就业补助资金属于中央和自治区直接下达的专项资金，不列入本级财政年初预算。

18、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为247.98万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是就业补助资金属于中央和自治区直接下达的专项资金，不列入本级财政年初预算。

19、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）。年初预算为685.33万元，支出决算为16665.33万元，完成年初预算的2431.72%。决算数大于预算数的主要原因是年初预算仅为县级配套补助资金，中央和自治区直接下达的补助资金不列入本级财政年初预算。

20、社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为38.04万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是非三保支出不纳入年初预算，年中追加指标。

21、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为50.03万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加服务惠民专项补助和特定对象参加城乡养老保险补助经费。

22、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为54.95万元，支出决算为54.39万元，完成年初预算的98.98%。决算数小于预算数的主要原因是人员调出、行政单位医疗费减少。

23、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为12.62万元，支出决算为12.68万元，完成年初预算的100.47%。决算数大于预算数的主要原因是人员调入，事业单位医疗增加。

24、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为63.56万元，支出决算为63.1万元，完成年初预算的99.27%。决算数小于预算数的主要原因是人员调出、公务员医疗补助医疗费减少。

25、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.4万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是非三保不纳入年初预算，年中追加发放离退休干部生活及医疗待遇。

26、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为256.63万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是衔接资金属于中央和自治区直接下达的专项资金，不列入本级财政年初预算。

27、农林水支出（类）惠普金融发展支出（款）创业担保贷款贴息及奖补（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.11万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是创业担保贷款帖息属于中央和自治区直接下达的专项资金，不列入本级财政年初预算。

28、农林水支出（类）惠普金融发展支出（款）补充创业担保贷款基金（项）。年初预算为0万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是非三保不纳入年初预算，年中追加补充创业担保贷款基金。

29、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积(项)。年初预算为110.82万元，支出决算为109.16万元，完成年初预算的98.5%。决算数小于预算数的主要原因是人员调出，住房公积金经费减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出1772.95万元，其中：

人员经费1659.38万元，主要包括：基本工资474.51万元、津贴补贴193.04万元、奖金285.23万元、绩效工资80.45万元、机关事业单位基本养老保险缴费149.69万元、职业年金缴费89.17万元、职工基本医疗保险缴费67.84万元、公务员医疗补助缴费40.91万元、其他社会保障缴费4.39万元、住房公积金110.15万元、其他工资福利支出86.67万元、退休费55.14万元、医疗费补助22.19万元。

公用经费113.57万元，主要包括：办公费26.27万元、水费0.22万元、电费0.6万元、邮电费9.74万元、差旅费9万元、维修（护）费0.79万元、公务接待费0.46万元、福利费1.8万元、公务用车运行维护费1.42万元、其他交通费用55.59万元、其他商品和服务支出7.69万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入152.57万元，本年支出152.57万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出152.57万元，较2024年度决算数增加152.57万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出152.57万元。

2025年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为152.57万元，完成年初预算的100%。其中：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为152.57万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是清欠拖欠企业账款不纳入年初预算。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2024年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2025年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.08万元，支出决算为1.88万元，完成预算的61.04%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.42万元，完成预算的46.1%；公务接待费支出决算为0.46万元，完成预算的0.15%。2025年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2024年减少0.55万元，下降22.63%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.01万元，下降246.34%；公务接待费支出决算减少1.56万元，下降77.23%。

公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是厉行节约，严格控制公车使用范围；公务接待费支出减少的主要原因是厉行节约，严格控制接待人数和规格。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算1.42万元，占75.53%；公务接待费支出决算0.46万元，占24.47%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出1.42万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出1.42万元。主要用于公务用车的油费及保险、维修费。2025年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出0.46万元。其中：

外宾接待支出0万元。主要用于开展工作发生的外宾接待支出。2025年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.46万元。主要用于上级部门的检查交流等工作。2025年共接待国内来访团组9个、来宾43人次。

十、机关运行经费支出说明

2025年本部门机关运行经费支出105.63万元，比2024年减少13.7万元，降低11.48%。主要原因是：人员调出机关运行下降。

十一、政府采购支出说明

2025年本部门政府采购支出总额1.92万元，其中：政府采购货物支出1.61万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.31万元。授予中小企业合同金额1.92万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.92万元，占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的83.85%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的16.14%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是单位公务用车；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金31347.08万元，占一般公共预算项目支出总额的81.89%。组织对2025年度清欠拖欠企业账款等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金152.57万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，全年预算数175.55万元，执行数175.55万元，执行率为100%，自评得分为100分，项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对20个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

事业单位公招面试工作经费项目自评综述：全年预算数21.6万元，执行数21.6万元，执行率为100%，自评得分为99.3分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：由于财政预算安排紧张，年初预算经费没能按正常工作开展列入预算，造成工作开展后各项经费没能及时支付。下一步改进措施：建议财政考虑此项工作的特殊性，适当安排此项工作年初预算，以便顺利开展事业单位招聘工作。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。