柳城县卫生健康局

2025年部门决算

2026年 9 月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2025年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2025年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县卫生健康局概况

一、主要职能

柳城县卫生健康局贯彻落实党中央、自治区党委、柳州市委、柳城县委关于卫生健康工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对卫生健康工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）统筹规划全县卫生健康资源配置，指导区域卫生健康规划的编制和实施。制定并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等。

（二）协调推进深化医药卫生体制改革，研究提出深化医药卫生体制改革方针、政策、措施的建议。组织深化公立医院综合改革，推进管办分离，健全现代医院管理制度，制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施，提出医疗服务和药品价格政策的建议。

（三）制定并组织落实疾病预防控制规划、免疫规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。

（四）组织拟订并协调落实应对人口老龄化政策措施，负责推进老年健康服务体系建设和医养结合工作。

（五）贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度，开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警，提出基本药物价格政策的建议。组织开展食品安全风险监测评估。

（六）负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理，负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监督体系。依法负责职业卫生和放射卫生安全监督管理工作。

（七）负责医疗机构、医疗服务行业管理办法并监督实施，建立医疗服务评价和监督管理体系。会同有关部门组织实施卫生健康专业技术人员资格准入。制定并组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。

（八）负责计划生育管理和服务工作，开展人口监测预警，研究提出人口与家庭发展相关政策建议，完善和组织实施计划生育政策。

（九）指导乡镇卫生健康工作，指导基层医疗卫生、妇幼健康服务体系和全科医生队伍建设。推进卫生健康科技创新发展。

（十）负责全县保健对象的医疗保健工作，负责全县重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。

（十一）协调有关部门对全县艾滋病实施防控和干预，控制艾滋病的发生和蔓延。

（十二）贯彻落实党和国家有关中医药事业发展的方针政策和决策部署，负责制订中医药政策和发展规划，承担中医医疗、预防、保健、康复及临床用药等的监督管理责任，推动中医药事业发展。

（十三）指导本县计划生育协会的业务工作。

（十四）承担本县爱国卫生运动委员会、防治艾滋病工作委员会、柳城县老龄工作委员会的日常工作。

（十五）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（十六）职能转变。县卫生健康局应当牢固树立大卫生、大健康理念，推动实施健康柳城建设，以改革创新为动力，以促健康、转模式、强基层、重保障为着力点，把以治病为中心转变到以人民健康为中心，为人民群众提供全方位全周期健康服务。一是更加注重预防为主和健康促进，加强预防控制重大疾病工作，积极应对人口老龄化，健全健康服务体系。二是更加注重工作重心下移和资源下沉，推进卫生健康公共资源向基层延伸、向农村覆盖、向边远地区和生活困难群众倾斜。三是更加注重提高服务质量和水平，推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化。四是协调推进深化医药卫生体制改革，加大公立医院改革力度，推进管办分离，推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化。

（十七）有关职责分工。

1．与县发展改革局的有关职责分工。县卫生健康局负责开展人口监测预警工作，贯彻执行生育政策，研究提出与生育相关的人口数量、素质、结构、分布方面的政策建议，促进生育政策和相关经济社会政策配套衔接，参与制定人口发展规划和政策，落实全县人口发展规划中的有关任务。县发展改革局负责组织监测和评估人口变动情况及趋势影响，建立人口预测预报制度，开展重大决策人口影响评估，完善重大人口政策咨询机制，研究提出全县人口发展战略，拟订人口发展规划和人口政策，研究提出人口与经济、社会、资源、环境协调可持续发展，以及统筹促进人口长期均衡发展的政策建议。

2．与县民政局的有关职责分工。县卫生健康局负责拟订应对人口老龄化、医养结合政策措施，综合协调、督促指导、组织推进老龄事业发展，承担老年疾病防治、老年人医疗照护、老年人心理健康与关怀服务等老年健康工作。县民政局负责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订养老服务体系建设规划、政策、标准等并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

3．与县市场监督管理局的有关职责分工。县卫生健康局负责食品安全风险评估工作，会同县市场监督管理局等部门制定、实施食品安全风险监测计划。县卫生健康局对通过食品安全风险监测或者接到举报发现食品可能存在安全隐患的，应当立即组织进行检验和食品安全风险评估，并及时向县市场监督管理局等部门通报食品安全风险评估结果，对得出不安全结论的食品，县市场监督管理局等部门应当立即采取措施。县市场监督管理局等部门在监督管理工作中发现需要进行食品安全风险评估的，应当及时向县卫生健康局提出建议。县市场监督管理局会同县卫生健康局建立重大药品不良反应和医疗器械不良事件相互通报机制和联合处置机制。

4．与县医疗保障局的有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、部门决算单位构成

行政单位1个，参照公务员管理事业单位1个，事业单位3个。行政单位是柳城县卫生健康局，参照公务员管理事业单位分别是：柳城县计划生育协会, 事业单位分别是柳城县柳城县防治艾滋病委员会办公室、柳城县流动人口计划生育管理办公室、柳城县医疗急救指挥中心。下设二层单位为柳城县人民医院、柳城县中中医院、柳城县妇幼保健院、柳城县疾病预防控制中心、柳城县大埔镇防疫妇幼保健院、柳城县卫生计生监督所、柳城县妇幼保健计划生育服务中心及十三个卫生院。

第二部分：2025年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

（此部分另附表格，详见附件：柳城县卫生健康局2025年度部门决算公开表）

第三部分：2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为69,991.77万元。与2024年度相比，收入总计减少2,702.14万元，下降3.72%，主要是政府性基金预算财政拨款收入减少；支出总计减少2,702.14万元，下降3.72%，主要是政府性基金预算财政拨款支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计68,798.71万元，其中：财政拨款收入25,399.33万元；占比36.92%；上级补助收入0.00万元，占比0.00%；事业收入42,985.89万元，占比62.48%；事业单位经营收入0.00万元，占比0.00%；其他收入413.49万元，占比0.60%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计68,773.77万元，其中：基本支出28,410.36万元，占41.31%；项目支出40,363.41万元，占58.69%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为25,399.33万元。与2024年相比，财政拨款收、支总计各减少2,053.21万元，下降7.48%，主要是:政府性基金预算财政拨款收、支减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2025年度财政拨款支出21,866.09万元，占本年支出合计的31.79%。与2024年相比，财政拨款支出增加7,296.60万元，增长50.08%，主要是:财政下达2025年中央和自治区财政育儿补贴补助等项目资金。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2025年度财政拨款支出21,866.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出51.68万元，占0.24%；卫生健康（类）支出18,032.06万元，占82.47%；社会保障和就业（类）支出3,659.81万元，占16.73%；住房保障（类）支出122.54万元，占0.56%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2025年度财政拨款支出年初预算为6,521.53万元，支出决算为21,866.09万元，完成年初预算的335.29%。其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）年初预算为0.00万元，支出决算为1.68万元。决算数大于预算数的主要原因是:年中追加2025年退休职工春节慰问金。

2、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为50.00万元。决算数大于预算数的主要原因是:年中财政下达柳城县公办托育机构建设项目资金。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为22.49万元，支出决算为45.29万元，完成年初预算的201.38%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达追加机关事业单位退休人员3个月生活补以及年中追加2023年退休物业补贴。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为211.39万元，支出决算为433.77万元，完成年初预算的205.20%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达追加机关事业单位退休人员3个月生活补贴。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为486.99万元，支出决算为496.42万元，完成年初预算的101.94%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达追加新进人员养老保险。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为243.49万元，支出决算为276.13万元，完成年初预算的113.41%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达追加新进人员职业年金。

7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为2,408.21万元。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达柳城县公办托育机构建设项目资金、柳城县中医医院医养结合项目资金。

8、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）年初预算为217.67万元，支出决算为315.96万元，完成年初预算的145.16%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达机关公务移动通信3个月补贴、公务交通3个月补贴。

9、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）年初预算为168.83万元，支出决算为234.77万元，完成年初预算的139.06%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达自治区普惠托育服务发展（公办托育机构建设）项目资金。

10、卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）年初预算为698.85万元，支出决算为983.35万元，完成年初预算的140.71%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达追加公安监管场所医疗卫生专业化工作经费以及下达追加死亡抚恤金。

11、卫生健康支出（类）公立医院（款）中医（民族）医院（项）年初预算为558.22万元，支出决算为918.76万元，完成年初预算的164.59%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达2021年至2024年全县预防性健康体检工作经费。

12、卫生健康支出（类）公立医院（款）妇幼保健医院（项）年初预算为801.05万元，支出决算为1,002.19万元，完成年初预算的125.11%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达2025年自治区财政医疗卫生与计划生育事业发展专项资金以及下达追加调资资金。

13、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）年初预算为1,810.74万元，支出决算为2,604.96万元，完成年初预算的143.86%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达乡镇卫生院工资补助。

14、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）年初预算为10.95万元，支出决算为816.51万元，完成年初预算的7456.71%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达基本药物补助资金、乡聘村用补助经费。

15、卫生健康支出（类）公共卫生（款）疾病预防控制机构（项）年初预算为522.16万元，支出决算为620.27万元，完成年初预算的118.79%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达追加死亡抚恤金；下达追加调资增资资金。

16、卫生健康支出（类）公共卫生（款）卫生监督机构（项）年初预算为92.92万元，支出决算为162.20万元，完成年初预算的174.56%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达国家随机监督抽查项目资金。

17、卫生健康支出（类）公共卫生（款）应急救治机构（项）年初预算为46.17万元，支出决算为56.74万元，完成年初预算的122.89%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达追加2023年物业补；下达追加调资增资资金。

18、卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为297.42万元，支出决算为2,981.94万元，完成年初预算的1002.60%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达中央、自治区基本公共卫生服务补助资金。

19、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）年初预算为0.00万元，支出决算为421.23万元。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达中央、自治区重大公共卫生服务补助资金。

20、卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为117.40万元。决算数大于预算数的主要原因是财政下达医疗卫生与计划生育事业发展专项资金。

21、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）年初预算为97.12万元，支出决算为2,785.34万元，完成年初预算的2867.94%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达追加计划生育政策对象代缴城乡居民基本医疗保险经费、计划生育奖励救助金（全国农村部分计划家庭奖励扶助制度补助资金）。

22、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）年初预算为0.00元，支出决算为107.10万元。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达柳州市计划生育特殊家庭经济扶助金。

23、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为21.54万元，支出决算为22.17万元，完成年初预算的102.92%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达追加医疗保险（医疗保险提标0.1%）。

24、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为57.27万元，支出决算为56.91万元，完成年初预算的99.37%。决算数小于预算数的主要原因是:指标调剂使用，事业单位医疗支出减少。

25、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为33.39万元，支出决算为33.49万元，完成年初预算的100.30%。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达追加退休职工20年一次性大额医疗保险。

26、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.28万元。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达追加调入职工公务交通补贴、机关公务移动通信补贴。

27、卫生健康支出（类）中医药事务（款）中医（民族医）药专项（项）年初预算为0.00万元，支出决算为105.32万元。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达医疗服务与保障能力提升（县级中医医院两专科一中心建设）补助项目资金。

28、卫生健康支出（类）托育服务（款）其他托育服务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为2,910.12万元。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达2025年中央和自治区财政育儿补贴补助资金。

29、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为775.06万元。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达公立医院高质量发展和深化医药卫生体制改革示范项目建设奖补项目（基层卫生健康综合试验区建设）资金。

30、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为122.87万元，支出决算为122.54万元，完成年初预算的99.73%。决算数小于预算数的主要原因是:指标调剂使用，住房公积金支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出7,375.66万元，其中：

人员经费7,276.33万元，主要包括：基本工资4,162.65万元、津贴补贴343.27万元、奖金127.13万元、绩效工资967.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费508.47万元、职业年金缴费276.13万元、职工基本医疗保险缴费85.47万元、公务员医疗补助缴费15.89万元、其他社会保障缴费5.95万元、其他工资福利支出139.01万元、退休费431.34万元、抚恤金64.13万元、生活补助9.10万元、医疗费补助17.60万元、住房公积金122.85万元。

公用经费99.32万元，主要包括：办公费5.76万元、印刷费0.78万元、水费1.18万元、电费11.79万元、邮电费10.90万元、物业管理费2.68万元、差旅费16.73万元、维修（护）费1.87万元、培训费0.78万元、公务接待费1.39万元、委托业务费1.50万元、福利费0.74万元、公务用车运行维护费11.10万元、其他交通费用28.42万元、其他商品和服务支出3.72万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转0.00万元，本年收入3,533.24万元，本年支出3,533.24万元，年末结转和结余0.00万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出3,533.24万元，较2024年度决算数减少9,349.82万元，下降72.57%。其中：基本支出0.00万元，项目支出3,533.24万元。

2025年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为3,533.24万元。其中：

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为3,317.38万元。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达柳城县中医医院东泉分院及基础设施建设项目资金；下达转贷市县其他项目收益与融资自求平衡专项债券（柳城县人民医院项目）。

2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于其他社会公益事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为215.86万元。决算数大于预算数的主要原因是:财政下达中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展（精神专科医院建设项目、中医馆和一批中医阁装饰项目）资金。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。较2024年度决算数持平。

2025年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为14.86万元，支出决算为14.49万元，完成预算的97.51%，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为13.10万元，完成预算的99.85%；公务接待费支出决算为1.39万元，完成预算的79.43%。2025年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是:认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2024年减少0.47万元，下降3.14%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算增加0.54万元，增长4.30%；公务接待费支出决算减少1.01万元，下降42.08%。

公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是:车辆燃油费支出增加；公务接待费支出减少的主要原因是：厉行节约要求，减少机关运行成本。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算13.10万元，占90.41%；公务接待费支出决1.39万元，占9.59%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出13.10万元。其中：公务用车购置支出为0.00万元。公务用车运行支出13.10万元。主要用于车辆燃油费。2025年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为13辆。

3.公务接待费支出1.39万元。其中：

外宾接待支出0.00万元。2025年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出1.39万元。主要用于卫生健康督导检查。2025年共接待国内来访团组17个、来宾144人次。

十、机关运行经费支出说明

2025年本部门机关运行经费支出52.53万元，比2024年增加3.75万元，增长7.69%。主要原因是：补发上年度机关公务移动通信补贴、公务交通补贴,机关运行经费支出增加。

十一、政府采购支出说明

2025年本部门政府采购支出总额3917.85万元，其中：政府采购货物支出983.85万元、政府采购工程支出1574.49万元、政府采购服务支出1359.51万元。授予中小企业合同金额1534.35万元，占政府采购支出总额的39.16%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆64辆，其中：应急保障用车1辆、特种专业技术用车54辆、其他用车9辆，其他用车主要是业务用车；单价100万元（含）以上设备14台（套）。

十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金14,490.44万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金项目、柳城县中医医院东泉分院及基础设施建设项目、转贷市县其他项目收益与融资自求平衡专项债券3个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3,533.24万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，2025年度我部门较好地完成了年初设定的各项目绩效目标，预算资金严格按照专项经费管理使用要求和项目实施方案进行收支管理，确保做到专款专用，投入到位，发挥资金使用效益，进一步增强了财政资金的绩效意识，各项目开展达到预期绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，对所有项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

2025年中央和自治区财政育儿补贴补助资金项目自评综述：全年预算数3242.16万元，执行数2910.12万元，执行率为89.76%，自评得分为98.98分。项目绩效目标总体完成情况良好，大部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：县财政国库资金紧张无法完全安排项目资金支付。下一步改进措施：我局将继续协调县财政局做好相关款项拨付事宜，加快资金拨付进度，继续完成项目资金支付。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。