柳城县残疾人联合会

2025年部门决算

2026年 9 月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2025年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2025年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县残疾人联合会概况

一、主要职能

柳城县残疾人联合会的主要职责是：代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权益，团结教育残疾人，为残疾人服务；承担政府委托的任务，开展残疾人工作，动员社会力量，发展残疾人事业。柳城县残联财务负责柳城县残疾人联合会、柳城县残疾人劳动就业服务所的财务管理。经费独立核算，业务上受县财政局有关股室对口指导。县残联的主要职能是：

1、听取残疾人意见，反映残疾人需要，维护残疾人权益，为残疾人服务。

2、团结、教育残疾人遵守法律、履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

3、弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心帮助残疾人。

4、开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会保障和社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，帮助残疾人平等参与社会生活。

5、协助政府研究，制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理。

6、承担县人民政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

7、管理和发放《中华人民共和国残疾人证》。

8、承担县人民政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

柳城县残疾人联合会是参照公务员管理的事业单位，下属二层机构柳城县残疾人劳动就业服务所财务归属县残联财务统一管理。柳城县残联机关内设办公室、综合股。

单位人员编制总数为8人，其中县残联机关参照公务员管理编制5人，二层机构柳城县残疾人劳动就业服务所事业编制3人，实有财政供养人数17人，其中参照公务员管理在职6人，事业在职3人，退休人员8人,临时工1人。

具体情况如下：

1、机关本级

人员编制总数为5人，参照公务员管理编制5人，实有在编人数6人，超编1人，退休人员5人，聘用人员1人。

2、所属事业单位

所属1个二层事业单位，人员编制总数为3人，年末实有在编人数3人，退休3人。

四、部门决算单位构成

我会单位有：柳城县残疾人联合会本级、二层机构柳城县残疾人劳动就业服务所。

第二部分：2025年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

详见附件：柳城县残疾人联合会2025年度部门决算公开报表。

第三部分：2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为947.04万元。与2024年度相比，收入总计减少184.80万元，下降16.32%，主要是2025年中央和自治区下达任务数比较上年少；支出总计减少184.80万元，下降16.32%，主要是2025年中央和自治区下达任务数比较上年少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计947.04万元，其中：财政拨款收入947.04万元；占比100% ；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计947.04万元，其中：基本支出141.73万元，占14.97%；项目支出805.32万元，占85.03%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为947.04万元，与2024年相比，财政拨款收、支总计各减少184.08万元，下降16.32%，主要是2025年中央和自治区下达任务数比较上年少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2025年度财政拨款支出785.62万元，占本年支出合计的82.96%。与2024年相比，财政拨款支出减少80.13万元，下降9.25%，主要是2025年中央和自治区下达任务数比较上年少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2025年度财政拨款支出785.62万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出765.88万元，占97.50%；卫生健康（类）支出11.13万元，占1.41%；住房保障（类）支出8.61万元，占1.09%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2025年度财政拨款支出年初预算为288.57万元，支出决算为785.62万元，完成年初预算的272.25%。其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为2.49万元，支出决算为5.16万元，完成年初预算的207.23%。决算数大于预算数的主要原因是2025年年初预算仅下达3个月退休生活补贴及改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助，后续财政逐步下达指标。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年度预算为2.01万元，支出决算为3.25万元，完成年度预算的161.69%。决算数大于预算数的主要原因是2025年年初预算仅下达3个月退休生活补贴及改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助，后续财政逐步下达指标。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险保险缴费支出（项）年度预算为10.51万元，支出决算为10.78万元，完成年度预算的102.56%，决算数大于预算数的主要原因是残联就业所2025年新招录1人。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年度预算为5.25万元，支出决算为5.39万元，完成年度预算为102.67%。决算数大于预算数的主要原因是残联就业所2025年新招录1人。

5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）年度预算为66.91万元，支出决算为81.89万元，完成年度预算的122.39%。决算数大于预算数的主要原因是2025年追加年度考核奖及职工调资。

6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）年度预算为0万元，支出决算为163.35万元，完成年度预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是中央、自治区、市级下达儿童康复救助款。

7、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）年度预算为0万元，支出决算为123.21万元，完成年度预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是中央、自治区、市级下达阳光助残基地、阳光助学等就业项目。

8、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）年度预算为8.33万元，支出决算为139.06万元，完成年度预算的1669.43%，决算数大于预算数的主要原因是中央、自治区、市级下达其他残疾人事业项目资金。

9、社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴其他社会保险费支出（项）预算为173.58万元，支出233.78万元，完成年度预算134.68%。决算数大于预算数的主要原因是上级下达重度残疾人医保费用于代缴2025年保费。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年度预算为4.58万元，支出决算为4.60万元，完成年度预算的100%，决算数与预算数基本持平。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年度预算为0.55万元，支出决算为0.69万元，完成年度预算的125.45%。决算数大于预算数的主要原因是2025年就业所公招一人。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年度预算为5.96万元，支出决算为5.83万元，完成年度预算的97.82%。决算数小于预算数的主要原因是社保基数调整。

13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年度预算为8.41万元，支出8.61万元，完成年度预算102.38%。决算数大于预算数的主要原因是2025年就业所公招一人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出141.73万元，其中：

人员经费130.81万元，主要包括：基本工资35.71万元、津贴补贴18.47万元、奖金25.27万元、绩效工资2.48万元、机关事业单位基本养老保险缴费10.78万元、职业年金缴费5.39万元、职工基本医疗保险缴费5.29万元、公务员医疗补助缴费3.4万元、其他社会保障缴费0.35万元、其他工资福利支出5.60万元、退休费7.02万元、医疗补助费2.43万元、住房公积金8.61万元。

公用经费10.92万元，主要包括：办公费0.53万元、印刷费0.06万元、邮电费1.38万元、差旅费1.76万元、培训费0.02万元、公务接待费0.24万元、福利费0.21万元、公务用车运行维护费0.56万元、其他交通费用5.86万元、其他商品和服务支出0.29万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入161.43万元，本年支出161.43万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出161.43万元，较2024年度决算数减少104.66万元，下降39.33%。其中：基本支出0万元，项目支出161.43万元。

2025年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为161.43万元，完成年初预算的100%。其中：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项），年初预算为0万元。决算数大于预算数的主要原因是中央、自治区下达康复辅具及儿童康复救助项目、彩票公益金项目、重度残疾人无障碍改造项目。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2024年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2025年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

柳城县残疾人联合会没有国有资金经营预算财政拨款收入，故无支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.75万元，支出决算为0.81万元，完成预算的46.28%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.24万元，完成预算的96.00%。2025年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2024年减少0.49万元，下降37.69%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.01万元，下降4.00%。

公务接待费支出减少的主要原因是：厉行节约要求，减少机关运行成本。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.56万元，占69.14%；公务接待费支出决算0.24万元，占30.86%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0.56万元。主要用于车辆加油及保险费用。2025年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出0.24万元。其中：

外宾接待支出0万元。2025年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.24万元。主要用于上级残联工作检查及指导调研。2025年共接待国内来访团组4个、来宾29人次。

十、机关运行经费支出说明

2025年本部门机关运行经费支出10.51万元，比2024年增加0.6万元，增长6.05%。主要原因是:2025年机关运行经费，财政保障及时，支出比上年多。

十一、政府采购支出说明

2025年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2025年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金792.76万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度残疾儿童康复救助、残疾人康复辅具等6个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金161.43万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，本次项目自评围绕项目决策、过程管理、产出效益等方面逐项核查，全面复盘项目全流程实施情况。本部门项目支出经费使用与工作执行进度紧密结合，年初制定的项目工作任务目标100%按时完成;各项目均达到实际的成效，效率指标达优，工作成本节约，没有出现工作质量不高，工作拖欠的现象。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，该笔资金用于保障残联及二层机构日常业务正常开展:1、公用经费按规定支用；2、人员工资及时足额发放；3、各项目经费按规定使用。

共组织对“阳光家园”等24个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出631.33万元，政府性基金预算支出161.43万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对24个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

阳光家园计划项目自评综述：全年预算数41.85万元，执行数41.85万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，通过为有需求的279名16周岁以上智力、精神和重度肢体残疾人提供托养服务，从而减残疾人家庭照护负担，引导社会各界力量参与残疾人托养服务活动。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。