柳城县伏虎华侨管理区

2024年部门决算

2025年9月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分：2024年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分：2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2024年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县伏虎华侨管理区概况

一、主要职能

1、贯彻执行中央、区市级县委、县人民政府有关华侨管理区建设、改革和发展的方针政策，完成上级党委、政府下达的各项工作任务。

2、以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，抓好管理区党务党建和党风廉政建设工作。

3、制定管理区的经济和社会发展规划并组织实施，引导辖区内群众致富奔小康，促进两个文明建设的发展。

4、负责管理区的规划管理工作，指导和协调所辖区域内的综合管理改革和发展工作。

5、负责辖区内的经济、教育、文化、体育事业、财政、民政、侨务、人口和计划生育、农业生产、安全生产、森林防火、动物防疫、美丽柳城、清洁乡村和组织做好辖区内土地、山林、水利、民事纠纷的调整等，抓好社会治安综合治理工作，维护社会稳定。

6、联系和协调辖区税务、工商、金融、公安、技术监督等工作。

7、保障归侨侨眷的合法权益和尊重归侨侨眷的风俗习惯；保障妇女、儿童的合法权益。

二、部门决算单位构成

柳城县伏虎华侨管理区共有直属单位1个。其中行政单位0个，参照公务员管理事业单位0个，事业单位1个。

第二部分：2024年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

（详见附件：柳城县伏虎华侨管理区2024年度部门决算公开报表）

第三部分：2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为539.5万元。与2023年度相比，收入总计减少417.06万元，下降43.61%，主要是基本支出和项目支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计539.5万元，其中：财政拨款收入539.5万元；占比100%；上级补助收入0万元，占比0.00%；事业收入0万元，占比0.00%；事业单位经营收入0万元，占比0.00%；其他收入0万元，占比0.00%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计539.5万元，其中：基本支出425.5万元，占78.87%；项目支出114.00万元，占21.13%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为539.5万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少417.06万元，下降43.61%，主要是基本支出和项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2024年度财政拨款支出425.5万元，占本年支出合计的78.87%。与2023年相比，财政拨款支出减少527.68万元，下降55.36%，主要是无项目支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2024年度财政拨款支出425.5万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出313.15万元，占73.6%；社会保障和就业（类）支出65.39万元，占15.37%；卫生健康支出（类）支出18.79万元，占4.41%；住房保障（类）支出28.18万元，占6.62%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2024年度财政拨款支出年初预算为443.76万元，支出决算为536.05万元，完成年初预算的120.8%。其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。年初预算为322.99万元，支出决算为323.51万元，完成年初预算的99.84%。决算数大于预算数的主要原因：新招聘人员增加，人员经费、公用经费相应增加。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为19.27万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因：柳城县处级领导挂钩联系项目专项经费、建设茶廉文化长廊项目经费上年未被收回。

3、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因：追加第五次全国经济普查。

4、公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.1万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因：追加禁毒资金。

5、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。年初预算为0.84万元，支出决算为0.42万元，完成年初预算的50%。决算数小于预算数的主要原因：只支付2022年上半年各乡镇村（居）民小组长绩效奖励。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为10.88万元，支出决算为8.78万元，完成年初预算的80.7%。决算数小于预算数的主要原因：新增一名退休人员。。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为39.75万元，支出决算为37.74万元，完成年初预算的94.94%。决算数小于预算数的主要原因：解除劳动合同1人（公务员考试录用）。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为19.87万元，支出决算为18.87万元，完成年初预算的94.97%。决算数小于预算数的主要原因：解除劳动合同1人（公务员考试录用）。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为1.58万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：追加春节八一建军节慰问部分优抚对象经费。

10、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为0.06万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：追加残疾人春节慰问和残疾人基本服务状况和需求信息数据动态更新工作经费。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为19.62万元，支出决算为18.79万元，完成年初预算的95.77%。决算数小于预算数的主要原因：解除劳动合同1人（公务员考试录用）。

12、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为9.35万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：追加村屯保洁员补助经费。

13、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为5万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：新增广西现代特色农业示范区建设补助资金（伏虎茗园生态茶产业示范区）支出。

14、农林水支出（类）农田建设（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为64.07万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因：追加革命老区转移支付资金。

15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为29.81万元，支出决算为28.18万元，完成年初预算的94.53%。决算数小于预算数的主要原因：解除劳动合同1人（公务员考试录用）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出425.5万元，其中：

人员经费398.12万元，主要包括：基本工资118.42万元、津贴补贴32.78万元、奖金1.8万元、绩效工资112.45万元、机关事业单位基本养老保险缴费37.74万元、职业年金缴费18.87万元、职工基本医疗保险缴费18.55万元、其他社会保障缴费1.65万元、住房公积金28.18万元、退休费8.78万元、生活补助18.9万元。

公用经费27.38万元，主要包括：办公费4.61万元、水费0.33万元、电费0.66万元、邮电费0.66万元、差旅费14.07万元、维修（护）费0.33万元、培训费0.02万元、公务接待费0.51万元、其他商品和服务支出6.19万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入3.45万元，本年支出3.45万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出3.45万元，较2023年度决算数增加0.07万元，增长2.03%。其中：基本支出0万元，项目支出3.45万元。

2024年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为3.45万元，完成年初预算的0%。其中：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.45万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是追加2023年10-12月乡村垃圾收集运输处理经费。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2024年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.51万元，支出决算为0.51万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.51万元，完成预算的100%。2024年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2023年减少0.46万元，下降47.42%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.46万元，下降47.42%。

公务接待费支出减少的主要原因是招商引资项目减少，接待团体及人数减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.51万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。。

3.公务接待费支出0.51万元。其中：

外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出0.51万元。主要用于接待上级部门工作交流、招商引资接待。2024年共接待国内来访团组10个、来宾69人次。

十、机关运行经费支出说明

2024年本部门机关运行经费支出0万元，比2023年增加0万元，增长0%。本单位属于事业单位无相关经费。

十一、政府采购支出说明

2024年本部门政府采购支出总额1.13万元，其中：政府采购货物支出1.13万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.13万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.13万元，占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2024年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金241.21万元，占一般公共预算项目支出总额的218.19%。组织对2024年度乡村垃圾收集运输处理经费1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金4.89万元，占政府性基金预算项目支出总额的141.74%。从自评情况来看，2024年对涉及一般公共预算项目支出全年预算数241.21万元进行绩效评价，全年执行数122.68万元，预算执行率50.86%。对涉及政府性基金预算项目支出全年预算数4.89万元进行绩效评价，全年执行数3.45万元，预算执行率70.55%。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，柳城县伏虎华侨管理区2024年年初预算443.76万元，年度预算调整139.49万元，其中上级资金56.25元，本级资金78.35万元；调整后预算金额为583.25万元，上级资金56.25万元，本级资金522.11元。全年预算执行数为518.18万元，上级资金43.41万元，本级资金471.32万元，预算执行率为88.84%，上级资金执行率77.17%，本级资金执行率90.27%，预算执行情况自评得分91分。

共组织对“优势特色农作物生产全程机械化创新示范基地建设”等24个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出241.21万元，政府性基金预算支出4.89万元。全年执行数为122.68万元，预算执行率为50.86%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对24个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

水利发展资金项目自评综述：全年预算数3万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是预算资金执行率不够高。由于项目执行时预算执行内容不够准确，导致预算经济科目设立不准确，不断调整部门经济科目；二是项目实施过程规范性有待提高。施工过程中监管力度不够。下一步改进措施：一是科学进行项目评估，提高预算精准度和执行率；二是规范实施程序，严格过程管理。

上述预算项目支出绩效自评表如下：

第四部分   名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。