柳城县司法局

2024年部门决算

2025年9月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分：2024年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分：2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2024年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县司法局单位概况

一、主要职能

1、开展法制宣传。负责全县的法制宣传和普及法律常识工作。

    2、开展法律援助工作。

    3、开展社区矫正工作。

    4、开展人民调解工作。

    5、办理本县的国内经济、民事公证业务。

    6、开展全县司法行政系统的法制工作和执法监督工作。

二、部门决算单位构成

柳城县司法局共有直属单位3个。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位1个，事业单位1个。行政单位是柳城县司法局，参照公务员管理事业单位是：柳城县法律援助中心, 事业单位是柳城县公证处。

第二部分：2024年部门决算报表

    《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

                                                                                                 公开02表

部门：                                                                     单位：万元                    

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

公开03表

部门：                                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：                                                                                    单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：                                                         单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

柳城县司法局没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款收入安排的支出，故本表无数据。

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：                                                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

柳城县司法局没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：                                                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分：2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1472.79万元。与2023年度相比，收入总计减少306.07万元，下降17.21%，主要是：①在职人员转退休人员，在职人员死亡，相应经费减少。②2024年项目减少，相应经费减少。③车辆报废，公务车辆总数减少，相应运行维护费减少；支出总计减少306.07万元，下降17.21%，主要是：①在职人员转退休人员，在职人员死亡，相应经费减少。②2024年项目减少，相应经费减少。③车辆报废，公务车辆总数减少，相应运行维护费减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1472.79万元，其中：财政拨款收入1472.79万元；占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1472.79万元，其中：基本支出1281.3万元，占87%；项目支出191.5万元，占13%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1472.79万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少306.07万元，下降17.21%，主要是：①在职人员转退休人员，在职人员死亡，相应经费减少。②2024年项目减少，相应经费减少。③车辆报废，公务车辆总数减少，相应运行维护费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2024年度财政拨款支出1472.79万元，占本年支出合计的100%。与2023年相比，财政拨款支出减少306.07万元，下降17.21%，主要是：①在职人员转退休人员，在职人员死亡，相应经费减少。②2024年项目减少，相应经费减少。③车辆报废，公务车辆总数减少，相应运行维护费减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2024年度财政拨款支出1472.79万元，主要用于以下方面：公共安全（类）支出1024.86万元，占69.59%；社会保障和就业（类）支出237.67万元，占16.14%；卫生健康（类）支出117.48万元，占7.97%；住房保障（类）支出92.79万元，占6.3%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2024年度财政拨款支出年初预算为1309.78万元，支出决算1472.79万元，完成年初预算的112.45%。其中：

1、公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）。年初预算为822.65万元，支出决算为824.32万元，完成年初预算的100.2%。决算数大于预算数的主要原因是职工工资增加（部门津贴增加等）。

2、公共安全支出（类）司法（款）公共法律服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为51.9万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是2024年支出含上年度受经济下行及疫情影响，财政收入困难，无法兑付的经费。

3、公共安全支出（类）司法（款）事业运行（项）。年初预算为16.91万元，支出决算为12.61万元，完成年初预算的74.57%。决算数小于预算数的主要原因是人员调动，事业运行支出减少。

4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为36.91万元，支出决算为47.26万元，完成年初预算的128.04%。决算数大于预算数的主要原因是单位退休人员增加，行政单位离退休支出增加。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为135.15万元，支出决算为124.18万元，完成年初预算的91.88%。决算数小于预算数的主要原因是单位在职人员转退休人员增加，机关事业单位基本养老保险缴费支出支出减少。

6、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为67.58万元，支出决算为66.23万元，完成年初预算的98%。决算数小于预算数的主要原因是单位在职人员转退休人员增加，机关事业单位单位职业年金缴费支出支出减少。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为64.94万元，支出决算为60.1万元，完成年初预算的92.55%。决算数小于预算数的主要原因是单位在职人员转退休人员增加，行政单位医疗缴费支出减少。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为0.96万元，支出决算为0.89万元，完成年初预算的92.71%。决算数小于预算数的主要原因是人员调动，事业单位医疗支出减少。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为63.32万元，支出决算为56.49万元，完成年初预算的89.21%。决算数小于预算数的主要原因是单位在职人员转退休人员增加，公务员医疗补助支出减少。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为101.36万元，支出决算92.79万元，完成年初预算的91.54%。决算数小于预算数的主要原因是单位在职人员转退休人员增加，住房公积金支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1281.3万元，其中：人员经费1198.37万元，主要包括：基本工资224.48万元、津贴补贴200.36万元、奖金201.36万元、绩效工资5.31万元、机关事业单位基本养老保险缴费124.18万元、职业年金缴费66.23万元、职工基本医疗保险缴费60.97万元、公务员医疗补助缴费56.49万元、其他社会保障缴费1.06万元、住房公积金92.79万元、其他工资福利支出113.7万元、退休费28.64万元、抚恤金18.62万元、生活补助4.16万元、其他对个人和家庭的补助0.02万元。

公用经费82.92万元，主要包括：办公费14.34万元、水费0.27万元、电费4.41万元、邮电费14.13万元、差旅费8.56万元、维修（护）费1.26万元、公务接待费1.92万元、福利费0.6万元、公务用车运行维护费1.53万元、其他交通费用29.49万元、其他商品和服务支出6.41万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2024年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2024年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.45万元，支出决算为3.45万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.53万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为1.92万元，完成预算的100%。2024年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2023年减少1.39万元，下降28.72%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.39万元，下降47.6%；公务接待费支出决算与2023年持平。

因公出国（境）费支出减少的主要原因是无；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是车辆报废，公务车辆总数减少，相应运行维护费减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算1.53万元，占44.35%；公务接待费支出决算1.92万元，占55.65%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行费支出1.53万元。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出1.53万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

3.公务接待费支出1.92万元。其中：

外宾接待支出0万元。无外宾接待支出。2024年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出1.92万元。主要用于国内公务接待。2024年共接待国内来访团组21个、来宾154人次。

十、机关运行经费支出说明

2024年本部门机关运行经费支出82.53万元，比2023年减少15.78万元，下降16.05%。主要原因是：2024年支出含上年度受经济下行及疫情影响，财政收入困难，无法兑付的经费。

十一、政府采购支出说明

2024年本部门政府采购支出总额6.41万元，其中：政府采购货物支出6.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是无；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2024年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1407.74万元，占一般公共预算项目支出总额的95.58%。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，各项目基本完成年初目标任务。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，各项目基本完成年初目标任务。

共对7个项目开展了绩效自评工作。涉及一般公共预算支出126.44万元。从评价情况来看，各项目基本完成年初目标任务。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对7个项目开展了绩效自评工作。项目绩效目标完成情况:各项目基本完成年初目标任务。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

食堂运转经费（项目）项目自评综述：全年预算数3.67万元，执行数3.5万元，执行率为95.45%，自评得分为88.14分。项目绩效目标总体完成情况良好，按时做好项目资金支付，保障食堂正常运转，更好服务干部职工。发现的主要问题及原因是各项目目标任务基本完成，但是部分项目资金受经济下行及疫情影响，财政收入困难，未能及时拨付到位。下一步改进措施:积极与财政部门进行沟通，确保各项经费及时拨付。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。