柳城县发展和改革局

2024年部门决算

2025年9月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分：2024年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分：2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2024年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县发展和改革局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区和柳州市国民经济和社会发展的方针、政策，拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度发展计划，受县人民政府委托向县人大作国民经济和社会发展计划报告。

（二）负责对全县经济运行进行预测、预警，研究经济运行中带有全局性的重大问题，并提出解决问题的对策建议。协调解决经济运行中的重大问题。配合相关部门研究财政、金融及其他经济和社会发展的情况，提出相关对策建议。

（三）研究分析全县性经济体制改革和对外开放的重大问题，组织拟订综合性经济体制改革方案，协调拟订有关专项经济体制改革方案，提出以改革促发展的对策建议。

（四）拟定全县全社会固定资产投资总规模结构调控目标，负责投资综合管理。汇总编制全县固定资产投资中长期规划和年度计划，提出引导民间资金用于固定资产投资的方向、重点和措施。统筹安排县本级预算内政府性建设基金、资金；落实、衔接中央预算内基本建设资金计划。

（五）负责规划全县重大项目建设布局，组织提出加强重大项目管理政策建议并监督实施。协调重大项目相关问题，衔接平衡涉及重大项目专项规划，按相关程序初审转报重大项目。

（六）负责全县重要商品总量平衡和宏观调控。研究分析国内、国外两个市场的供求状况，提出全县重要商品市场供求的总量平衡。配合相关部门研究提出服务业发展战略和规划。

（七）推进产业结构战略性调整和升级，研究提出国民经济重要产业的发展战略和规划。指导、配合其他部门完成各专项规划，研究统筹城乡经济社会发展的重大问题，配合相关部门提出促进城乡发展的战略、规划。

（八）研究提出县域经济协调发展和城镇化发展的战略、措施，推进可持续发展战略的实施。提出地区经济发展和区域经济合作的战略及政策措施，促进区域城乡协调发展。

（九）负责全县人口、科学技术、教育、旅游、文化、卫生、体育等社会事业以及国防建设与整个国民经济和社会发展的衔接平衡。提出经济与社会协调发展、相互促进的对策，协调各项社会事业发展中的重大问题。配合相关部门研究提出社会分配、社会保障与经济协调发展的政策措施。

（十）审批属县级权限内的政府投资项目的审批及《政府核准的投资项目目录》以外的企业投资境内项目的备案。

（十一）负责项目的策划包装及全县投资项目库的建立，开展项目前期工作。参与政府投资项目的标准、评审工作及承担有关政府投资项目的效益评估工作。

（十二）根据县人民政府委托起草全县经济和社会发展以及经济体制改革、对外开放的有关规范性文件草案。

（十三）负责全县价格宏观管理和综合平衡，研究提出价格政策，调控全县价格总水平。组织实施国家和自治区的价格调整方案以及县政府定价分级管理目录及管理办法。

（十四）贯彻国家和自治区价格法律、法规、规章和政策，拟订柳城县权限范围内价格收费政策及收费标准，指导协调全县收费管理工作。负责预测全县价格总水平变动趋势，进行全县价格宏观管理和综合平衡,提出全县价格总水平的调控目标和价格改革措施。执行有关临时价格干预措施的政策。

（十五）负责起草全县粮食流通和物资储备管理的规范性文件和方案并组织实施，拟定全县粮油等物资储备的规划、总量计划及品种目录，并组织实施战略物资和应急储备物资的收储、轮换、日常管理和紧急调运，落实动用计划和指令。

（十六）负责对粮食收购、储存、运输环节的质量安全、品质测报和原粮卫生进行监督管理，组织实施粮食收购市场准入标准。负责粮食质量标准管理和粮食市场监督管理的有关工作。承担粮食监测预警和应急责任，负责全县粮食流通宏观调控的具体工作，负责全县军粮和政策性粮食供应。

（十七）承担粮食安全行政首长责任制考核相关工作，进一步完善储备体系和运营方式，加强市场监测预测和监督管理。

（十八）承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

柳城县发展和改革局（部门）共有直属单位6个。其中行政单位1个，全额拨款事业单位5个。

行政单位是柳城县发展和改革局，机关内设办公室、国民经济综合规划股、投资股、社会和产业发展股（审批股）、价格和收费管理股、粮食（物资）储备综合股、粮食（物资）储备监督股。

全额拨款事业单位分别是柳城县政府投资项目评审中心、柳城县价格认证中心、柳城县粮食储备管理中心、柳城县大数据发展中心、柳城县人防指挥信息保障中心。

第二部分：2024年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：柳城县发展和改革局2024年度部门决算公开附表)

第三部分：2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2024年度收、支总计均为1378.81万元。与2023年度相比，收入总计减少611.78万元，下降30.73%，主要是项目支出收入减少；支出总计增加611.78万元，下降30.73%，主要是项目支出支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1378.81万元，其中：财政拨款收入1378.81万元；占比100%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；事业单位经营收入0.00万元；其他收入0.00万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1378.81万元，其中：基本支出775.85万元，占56.27%；项目支出602.96万元，占43.73%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1378.81万元。与 2023年相比，财政拨款收、支总计各减少611.78万元，下降30.73%，主要是项目支出收入、支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2024 年度财政拨款支出1378.81万元，占本年支出合计的100%。与 2023 年相比，财政拨款支出减少611.78万元，下降30.73%，主要是项目支出财政拨款减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2024年度财政拨款支出1378.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出475.36万元，占34.48%；社会保障和就业（类）支出171.22万元，占12.42%；卫生健康（类）支出65.46万元， 占4.75%； 节能环保（类）支出0.30万元，占0.02%；农林水（类）支出149.09万元，占10.81%；住房保障（类）支出52.60万元，占3.81% 粮油物资储备（类）支出314.97万元， 占22.84%；其他支出（类）支出149.80万元，占10.86%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2024年度财政拨款支出年初预算为852.13万元，支出决算为1378.81万元，完成年初预算的161.81%。其中：

1. 一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）年初预算为214.53万元，支出决算为199.61万元，完成年初预算的93.05%。决算数小于预算数的主要原因是本年度年中有两人退休，基本支出相应减少。
2. 一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）物价管理（项）年初预算为0.00万元，支出决算为2.22万元。决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达新增农产品成本调查经2.22万元项目支出。
3. 一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）年初预算为227.65万元，支出决算为212.29万元，完成年初预算的93.25%。决算数小于预算数的主要原因是受宏观经济影响，基本支出未能完全兑付。
4. 一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）年初预算为22.03万元，支出决算为61.24万元，完成年初预算的277.98%。决算数大于预算数的主要原因是受年初预算总基数限制，临聘人员经费预算根据预算大盘动态调整，所以决算数大于预算数。
5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为43.67万元，支出决算为35.49万元，完成年初预算的81.27%。决算数小于预算数的主要原因是受宏观经济影响，基本支出未能完全兑付。
6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为5.03万元，支出决算为4.07万元，完成年初预算的80.91%。决算数小于预算数的主要原因是受宏观经济影响，基本支出未能完全兑付。
7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为77.06万元，支出决算为71.06万元，完成年初预算的92.21%。决算数小于预算数的主要原因是社会保险缴费基数总体调减，相应机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。
8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为38.53万元，支出决算为35.83万元，完成年初预算的92.21%。决算数小于预算数的主要原因是社会保险缴费基数总体调减，相应机关事业单位基本职业年金缴费支出减少。
9. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为15.20万元，支出决算为24.77万元，完成年初预算的162.96%。决算数大于预算数的主要原因是受年初预算总基数限制，1998年前粮食系统退休人员养老金补差部分预算根据预算总量老动态调整。
10. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为19.89万元，支出决算为16.83万元，完成年初预算的84.62%。决算数小于预算数的主要原因是人员退休，社会保险缴费基数总体调减，相应行政单位医疗支出减少。
11. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为17.94万元，支出决算为18.51万元，完成年初预算的103.18%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动增加，相应事业单位医疗支出增加。
12. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为33.86万元，支出决算为30.11万元，完成年初预算的88.92%。决算数小于预算数的主要原因是有在职公务员退休，公务员医疗补助标准减少，相应公务员医疗补助支出减少。
13. 节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.30万元。决算数大于预算数的主要原因是年中上级安排新能源基础设施财政补贴项目经费，主要用于此项目结算支出。
14. 农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）年初预算为0.00万元，支出决算为81.97万元。决算数大于预算数的主要原因是上年结转柳城县高标准优质水稻示范基地建设项目指标，主要用于此项目工程进度结算支出。
15. 农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为66.72万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加柳城县易地扶贫搬迁安置点物业管理费用项目经费指标，主要用于此项目结算支出。
16. 农林水支出（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.42万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加粮食收储目标价格补贴宣传工作项目，主要用于此项目结算支出。
17. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为57.79万元，支出决算为52.60万元，完成年初预算的91.02%。决算数小于预算数的主要原因是住房公积金缴费总基数调减，相应住房公积金支出减少。
18. 粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）专项业务活动（项）年初预算为0.00万元，支出决算为1.70万元。决算数大于预算数的主要原因是年中上级安排专项补助资金指标，主要用于此项目结算支出。
19. 粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）事业运行（项）年初预算为68.96万元，支出决算为66.72万元，完成年初预算的96.75%。决算数小于预算数的主要原因是受宏观经济影响，基本支出未能完全兑付。
20. 粮油物资储备支出（类）粮油储备（款）其他粮油物资事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为7.50万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加柳城县金稻香粮食收储公司人员经费，主要用于保障金稻香粮食收储公司的正常运行。
21. 粮油物资储备支出（类）粮油储备（款）其他粮油储备支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为40.00万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加历年柳城县基层粮食和物资应急配送项目指标，主要用于此项目工程进度结算支出。
22. 粮油物资储备支出（类）重要商品储备（款）应急物资储备（项）年初预算为0.00万元，支出决算为199.05万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加历年柳城县粮食和物资储备应急物流中心项目指标，主要用于此项目工程进度结算支出。
23. 其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为149.80万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加2021年扶持人口较少民族发展项目中央基建投资预算，主要用于此项目工程进度结算支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出775.86万元，其中：

人员经费720.16万元，主要包括：基本工资197.76万元、津贴补贴50.07万元、奖金64.01万元、绩效工资105.62万元、机关事业单位基本养老保险缴费71.06万元、职业年金缴费35.83万元、职工基本医疗保险缴费35.07万元、公务员医疗补助缴费14.18万元、其他社会保障缴费1.89万元、住房公积金52.60万元、其他工资福利支出36.58万元、退休费39.56万元、医疗费补助15.93万元。

公用经费55.70万元，主要包括：办公费10.44万元、邮电费8.12万元、差旅费17.20万元、公务接待费1.74万元、福利费2.50万元、其他交通费用10.38万元、其他商品和服务支出5.32万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：

2024年度本单位没有政府性基金预算财政拨款经费收入，也没有政府性基金预算财政拨款经费安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

2024年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：

2024年度我单位没有国有资本经营预算财政拨款经费收入，也没有国有资本经营预算财政拨款经费安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.82万元，支出决算为1.74万元，完成预算的95.60%，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为1.74万元，完成预算的95.60%。2024年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2023年增加0.36万元，增长26.09%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务接待费支出决算增加0.36万元，增长26.09%。

因公出国（境）费支出减少的主要原因是2024年度我单位没有因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是2024年度我单位没有公务用车购置及运行费支出；公务接待费支出增加的主要原因是2024年度业务往来增加，我单位根据实际情况，按标准进行公务接待，严格控制在预算范围内。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算1.74万元，占100.00%。具体情况如下： 

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：公务用车购置支出为0.000万元。公务用车运行支出0.00万元。2024年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出1.74万元。其中：

外宾接待支出0.00万元。2024年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出1.74万元。主要用于符合规定且有接待需求的业务往来、上级迎检工作等。2024年共接待国内来访团组20个、来宾157人次。

十、机关运行经费支出说明

2024年本部门机关运行经费支出28.80万元，比2023年减少5.91万元，降低17.03%。主要原因是：经济下行影响，财政经费保障力度放缓，减少部分机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

2024年本部门政府采购支出总额0.97万元，其中：政府采购货物支出0.97万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.97万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.97万元，占授予中小企业合同金额的0.00%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2024年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1919.17万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目总体自评良好，绩效指标用途明确，项目实施按计划进行，项目成本控制在预算指标范围内，产出达到预期效果。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，预算执行自评得分9.21分，部门整体支出自评总得分99.21分，结合部门工作实际情况设置年初整体绩效目标，各项工作均能按计划目标完成，自评结果为一等。

共组织对“柳城县高标准优质水稻产业示范基地建设项目”、“柳城县粮食和物资储备应急物流中心”等21个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出560.90万元，政府性基金预算支出0.00万元。其中，。从评价情况来看，21个项目自评平均得分为95.71分，自评结果均为一等。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对21个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

柳城县高标准优质水稻产业示范基地建设项目项目自评综述：全年预算数89.00万元，执行数81.97万元，执行率为92.11%，自评得分为99.21分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理的认识还不够深入。由于全面实施预算绩效管理工作的开展时日尚短，存在对内涵把握不够准确的问题；二是单位内部预算绩效职责不清。财务室工作人员缺乏专业人员，缺少业务科室的协调配合，承担了本该由业务股室承担的绩效工作，简单地将绩效目标制定、跟踪监控等专业性工作归口于财务人员，没有专人承担绩效管理职责，导致业务管理与绩效管理脱节，弱化了实施预算绩效管理的最基本环节；三是部分项目绩效目标设置不够完备，填报内容不够规范。由于单位预算绩效管理、绩效评价理念还未能牢固树立，相关基础工作比较薄弱，过多地依赖财务人员进行设定，对于绩效目标产出及效果指标的设定存在一定的偏差。

下一步改进措施：一是明确责任主体。单位内部股室完善职责任务分配。要通过明确各相关股室和人员在预算绩效管理工作中的职责，实现层层监督；二是开展专业化培训：组织针对预算单位业务骨干的培训，系统讲解绩效自评“评什么、怎么采数据、按什么标准打分”等实操问题，并提供精准答疑，提升绩效指标编制针对性、提升各单位绩效自评的能力；三是及时跟进资金支出进度，确保资金及时兑现。

第四部分   名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。