柳城县残疾人联合会

2024年部门决算

2025年 9 月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2024年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2024年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县残疾人联合会概况

一、主要职能

柳城县残疾人联合会的主要职责是：代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权益，团结教育残疾人，为残疾人服务；承担政府委托的任务，开展残疾人工作，动员社会力量，发展残疾人事业。柳城县残联财务负责柳城县残疾人联合会、柳城县残疾人劳动就业服务所的财务管理。经费独立核算，业务上受县财政局有关股室对口指导。县残联的主要职能是：

1、听取残疾人意见，反映残疾人需要，维护残疾人权益，为残疾人服务。

2、团结、教育残疾人遵守法律、履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

3、弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心帮助残疾人。

4、开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会保障和社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，帮助残疾人平等参与社会生活。

5、协助政府研究，制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理。

6、承担县人民政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

7、管理和发放《中华人民共和国残疾人证》。

8、承担县人民政府交办的其他工作。

二、机构设置

柳城县残疾人联合会是参照公务员管理的事业单位，下属二层机构柳城县残疾人劳动就业服务所财务归属县残联财务统一管理。柳城县残联机关内设办公室、综合股。

三、人员构成

单位人员编制总数为8人，其中县残联机关参照公务员管理编制5人，二层机构柳城县残疾人劳动就业服务所事业编制3人，实有财政供养人数16人，其中参照公务员管理在职6人，事业在职1人，退休人员8人,临时工1人。

具体情况如下：

1、机关本级

人员编制总数为5人，参照公务员管理编制5人，实有在编人数6人，超编1人，退休人员5人，聘用人员1人。

2、所属事业单位

所属1个二层事业单位，人员编制总数为3人，实有在编人数1人，退休3人，空编2人。

四、部门决算单位构成

我会单位有：柳城县残疾人联合会本级、二层机构柳城县残疾人劳动就业服务所；决算单位统一由柳城县残疾人联合会本级报送。

第二部分：2024年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

表二：收入决算表

                                                                                                 公开02表

部门：柳城县残疾人联合会                                                                     单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

公开03表

部门：柳城县残疾人联合会                                                                  单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                 公开04表

部门：  柳城县残疾人联合会                                                                单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门： 柳城县残疾人联合会                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：柳城县残疾人联合会                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：柳城县残疾人联合会                                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：柳城县残疾人联合会                                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

柳城县残疾人联合会没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：柳城县残疾人联合会                                                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分： 2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2024年度收、支总计均为1131.84万元。与2023年度相比，收入总计增加93.82万元，增长9.04%，主要是儿童康复救助项目资金增加；支出总计增加93.82万元，增长9.04%，主要是儿童康复救助项目、重度残疾人医保缴费和重度困难残疾人无障碍改造项目经费增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1131.84万元，其中：财政拨款收入1131.84万元；占比100% ；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0%万元，占比0；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1131.84万元，其中：基本支出146.25万元，占12.92%；项目支出985.59万元，占87.08%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1131.84万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加93.82万元，增长9.04%，主要是儿童康复救助项目、重度残疾人医保缴费和重度困难残疾人无障碍改造项目经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。 

2024 年度财政拨款支出865.75万元，占本年支出合计的76.49%。与2023年相比，财政拨款支出减少17.35万元，下降2.00 %，主要是人员减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2024年度财政拨款支出865.75万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出843.33万元，占97.41 %；卫生健康支出（类）支出12.47万元，占1.44%；住房保障（类）支出9.95万元，占1.15%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2024年度财政拨款支出年初预算为347.99万元，支出决算为 865.75万元，完成年初预算的 248.78%。其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为6.24万元，支出决算为4.83万元，完成年初预算的77.40%,决算数小于预算数的主要原因是由于财政原因，退休生活补助、独生子女改革补贴未完全支付。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年度预算为2.79万元，支出决算为2.03万元，完成年度预算的72.76%。决算数小于预算数的主要原因是由于财政原因，退休生活补助、独生子女改革补贴未完全支付。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险保险缴费支出（项）年度预算为13.07万元，支出决算为13.34万元，完成年度预算的102%，决算数大于预算数的主要原因是2024年社保基数上调。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年度预算为6.54万元，支出决算为6.81万元，完成年度预算为104.13%。决算数大于预算数的主要原因是2024年社保基数上调。

5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）年度预算为59.33万元，支出决算为63.14万元，完成年度预算的106.38%。决算数大于预算数的主要原因是2024年领导调入。

6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）年度预算为0万元，支出决算为182.35万元，完成年度预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是中央、自治区、市级下达儿童康复救助款。

7、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）年度预算为0万元，支出决算为133.76万元，完成年度预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是中央、自治区、市级下达阳光助残基地、阳光助学等就业项目。

8、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）年度预算为61.30万元，支出决算为195.95万元，完成年度预算的319.66%，决算数大于预算数的主要原因是中央、自治区、市级下达其他残疾人事业项目资金。

9、社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴其他社会保险费支出（项）预算为180.48万元，支出241.12万元，完成年度预算133.60%。决算数大于预算数的主要原因是2025年重度残疾人医保费上调。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年度预算为4.68万元，支出决算为5.12万元，完成年度预算的109.40%。决算数大于预算数的主要原因是2024年医保基数上调。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年度预算为1.72万元，支出决算为1.56万元，完成年度预算的90.70%。决算数小于预算数的主要原因是2024年10月退休一人。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年度预算为5.45万元，支出决算为5.79万元，完成年度预算的106.23%。决算数大于预算数的主要原因是2024年新领导调入。

13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年度预算为9.81万元，支出9.95万元，完成年度预算101.43%。决算数大于预算数的主要原因是2024年新领导调入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出146.25万元，其中：

人员经费136.35万元，主要包括：基本工资30.88万元、津贴补贴17.35万元、奖金20.82万元、绩效工资5.31万元、机关事业单位基本养老保险缴费13.34万元、职业年金缴费6.81万元、职工基本医疗保险缴费6.65万元，公务员医疗补助3.75万元、其他社会保障缴费0.45万元、住房公积金9.95万元，其他工资福利支出12.13万元、退休费 6.86万元、医疗费补助2.04万元。

公用经费9.91万元，主要 包括：办公费0.98万元、印刷费 0.01万元、邮电费1.68万元、差旅费3.13万元、培训费0.03 万元、公务接待费0.25万元、公务用车运行维护费1.05万元、其他交通费用2.68万元、其他商品和服务支出0.09万元。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入266.09万元，本年支出266.09万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出266.09万元，较2023年度决算数增加111.17万元，增长71.76%。其中：基本支出0万元，项目支出266.09万元。

    2024年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为266.09万元，完成年初预算的100%。其中：

      1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为266.09万元。决算数大于预算数的主要原因是中央、自治区下达重度残疾人无障碍改造项目经费、康复辅具及儿童康复救助项目款。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2024年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为 1.77万元，支出决算为1.30万元，完成预算的73.45%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0 %；公务用车购置及运行费支出决算为1.05万元，完成预算的80.77%；公务接待费支出决算为0.25万元，完成预算的19.23%。2024年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2023年增加0.01万元，增长0.78 %，其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0.02万元，增长8.69%。

     公务用车购置及运行费支出比较2023年持平；公务接待费支出比较2023年增加的主要原因是由于财政紧张原因，2023年部分公务接待费未形成支出。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算 1.05万元，占80.76%；公务接待费支出决算0.25万元，占 19.37%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次

2.公务用车购置及运行费支出1.05万元。其中：

公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出1.05万元,主要用于车辆维修，保养，加油等。2024年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

    3.公务接待费支出0.25万元。其中：

    外宾接待支出0万元。2024年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出 0.25万元。主要用于日常市级单位到我县残联调研检查工作所产生的接待。2024年共接待国内来访团组4个、来宾23人次。

十、机关运行经费支出说明

2024年本部门机关运行经费支出9.91万元，比2023年增加2.17万元，增长28.04%。主要原因是：2023年部分机关运行费未形成支出，2024年在预算内形成支出。

十一、政府采购支出说明

2024年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0  辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2024年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

 根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金719.49万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度中央彩金-残疾儿童康复救助、困难重度残疾人家庭无障碍改造项目、残疾人康复辅具项目等5个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金266.09万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，本部门项目支出经费使用与工作执行进度紧密结合，年初制定的项目工作任务目标100%按时完成;各项目均达到实际的成效，效率指标达优，工作成本节约，没有出现工作质量不高，工作拖欠的现象。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。2024年残疾人事业发展补助资金（一般公共预算及彩票公益金）预算安排1131.84万元，整体支出1131.84万元，执行率100%，该笔资金用于保障残联及二层机构日常业务正常开展:1、公用经费按规定支用；2、人员工资及时足额发放；3、各项目经费按规定使用，由于财政困难部分项目资金没有支付。

共组织对“阳光家园计划、残疾儿童康复项目”等19个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出719.49万元，政府性基金预算支出266.09万元。其中，自行成立部门评价小组对“阳光家园计划、残疾儿童康复项目”等项目开展绩效评价，开展绩效自评项目支出总额占本部门预算项目支出总额的比例100%，自评平均分96.73分。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对19个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

阳光助残基地项目自评综述：全年预算数64万元，执行数64万元，执行率为100%，自评得分为99分。项目绩效目标总体完成情况良好，柳城县实施“阳光助残基地”建设工作取得了一定的成效，给残疾人家庭带来实实在在的实惠。但在工作中仍存在一定的困难和问题，主要是宣传和培训力度不够，帮扶对象辐射面广，跟踪管理难度大，下一步加强技术指导和跟踪服务，加强对基地检查指导服务，推动基地工作。