第三部分： 2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2023年度收、支总计均为263.63万元。与2022年度相比，收入总计增加59.34万元，增长20.05%，主要是新招录了三名事业单位工作人员；收入总计增加59.34万元，增长20.05%，主要是新招录了三名事业单位工作人员；

二、收入决算情况说明

本年收入合计254.52万元，其中：财政拨款收入249.32万元；占比97.96% ；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入5.20 万元，占比2.04% 。

三、支出决算情况说明

本年支出合计261万元，其中：基本支出142.57万元，占54.62%；项目支出118.43万元，占45.38%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为249.32万元。与 2022年相比，财政拨款收、支总计各增加78.87万元，增长46.27%，主要是新招录了三名事业单位工作人员。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。 

2023年度财政拨款支出217.11万元，占本年支出合计的16.16%。与2022年相比，财政拨款支出增加46.11万元，增长26.96%，主要是新招录了三名事业单位工作人员。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2023年度财政拨款支出249.32万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出217.11万元，占87.08%；教育（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元，占0 %；社会保障和就业（类）支出16.62万元，占6.67%；农林水（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出8.10万元，占3.25%；

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2023年度财政拨款支出年初预算为119.89万元，支出决算为249.32万元，完成年初预算的207.96%。其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。年初预算为50.14万元，支出决算为67.89万元，完成年初预算的135.4%。决算数大于预算数的主要原因是正常调资。

2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为6.5万元，支出决算为18.92万元，完成年初预算的291.08%。决算数大于预算数的主要原因是西部志愿者县级补贴以及伙食补助支出。

3、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。年初预算为33.54万元，支出决算为30.79万元，完成年初预算的91.8%。决算数小于预算数的主要原因是严格控制支出。

4、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为99.51万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达西部计划志愿者经费。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为10.09万元，支出决算为10.96万元，完成年初预算的108.62%。决算数大于预算数的主要原因是正常调资补缴。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为5.04万元，支出决算为5.67万元，完成年初预算的112.5%。决算数大于预算数的主要原因是正常调资补缴。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为3.01万元，支出决算为3.21万元，完成年初预算的106.64%。决算数大于预算数的主要原因是正常调资补缴。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为1.93万元，支出决算为2.22万元，完成年初预算的115.02%。决算数大于预算数的主要原因是正常调资补缴。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为2.06万元，支出决算为2.06万元，完成年初预算的100%。

10、住房保障支出（类）支出改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为7.57万元，支出决算为8.1万元，完成年初预算的107%。决算数大于预算数的主要原因是正常调资补缴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出130.89万元，其中：

人员经费121.67万元，主要包括：基本工资30.10万元、津贴补贴10.69万元、奖金32.33万元、绩效工资11.39万元、机关事业单位基本养老保险缴费10.96万元、职业年金缴费5.67万元、其他社会保障缴费0.44万元、其他工资福利支出4.05万元、生活补助0.49万元、住房公积金8.10万元、公务员医疗补助缴费2.06万元、职工基本医疗保险缴费5.40万元。

公用经费9.32万元，主要包括：办公费0.23万元、邮电费0.71万元、差旅费3.20万元、公务接待费0.28万元、福利费0.40万元、其他交通费用3.48万元、其他商品和服务支出0.94万元。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2023年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2023年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.38万元，支出决算为0.38万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.38万元，完成预算的100%。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年减少     0.165万元，下降37.08%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.165万元，下降了37.08%。

     公务接待费支出减少的主要原因是严格控制各项经费支出。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算    万元，占0%；公务接待费支出决算0.38万元，占100%。具体情况如下： 

 1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2023年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.38万元。其中：

    外宾接待支出万元。

国内公务接待支出0.38万元。主要用于上级调研、检查工作用餐及其他县区来访交流学习。2023年共接待国内来访团组   个、来宾15人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年本部门机关运行经费支出6.83万元，比2022年减少0.59万元，降低7.95%。主要原因是：控制支出。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额0.4万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.4万元。授予中小企业合同金额0.4万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

 根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金118.43万元，占一般公共预算项目支出总额的47.5%。从自评情况来看，项目自评结果理想，达到预期目标。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，预期设定的绩效目标良好。从评价情况来看，项目自评结果理想，达到预期目标。

共组织对“西部计划志愿者相关补贴”等7个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出118.43万元，从评价情况来看，项目自评结果理想，达到预期目标。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对7个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

青少年综合服务平台经费项目自评综述：全年预算数2万元，执行数2万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。 

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。