柳城县文化体育广电和旅游局

2023年部门决算

2024年9月

目    录

    第一部分  单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分  2023年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分  2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分  柳城县文化体育广电和旅游局单位概况

一、主要职能

柳城县文化体育广电和旅游局是负责全县文化、体育、广播、旅游工作的部门，其组织结构和职能范围如下：

1.办公室：负责局机关政务工作，负责文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作；承担信息、安全、保密、信访、政务公开、预算绩效等工作，承办局机关计财、统计、人事、劳资等工作。

2.社会文化股：管理艺术事业，贯彻落实党和政府的文艺方针、政策和法规，编制并组织实施艺术发展规划；指导直属艺术单位的艺术改革工作和业务建设；组织、指导艺术创作和生产，重点扶持少数民族艺术（包括对民族民间传统艺术的发掘、整理）和精品艺术；组织参加县委、县政府以及上级部门指令性的各项艺术活动；协调全县性艺术比赛、展览和非营业性演出等重大艺术活动；组织对外及对港澳台文化艺术交流；支持、指导二层单位兴办艺术经济实体；研究草拟文化产业发展规划；扶持和促进文化产业的发展；协调文化产业运行中的重大问题。

3.群众体育股：研究和提出群众体育工作的发展规划和有关政策建议；负责全县群众体育管理工作；推行《全民健身计划条例》；实施国家体育锻炼标准，指导开展国民体质监测；指导和协调各系统、各部门做好学校体育、农村体育、职工体育、少数民族体育及残疾人体育工作；负责指导和管理青少年体育俱乐部及传统体育项目学校；负责全县性体育社团的资格审查和业务管理，指导各行业、各部门体育协会工作；负责审定三级以下社会体育指导员工作。

4.广播电视股：实施对全县广播电视宣传的管理工作；组织制订全县广播电视宣传的规划和方案；指导全县的广播电视宣传工作。

5.旅游股：负责全县旅游工作，包括旅游开发，管理、监督、等工作。

二、部门决算单位构成

柳城县文化体育广电和旅游局共有直属单位7个。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位1个，事业单位5个。行政单位是柳城县文化体育广电和旅游局。局属参照公务员管理事业单位分别是：柳城县文化市场综合行政执法大队。局属全额拨款事业单位分别是：柳城县文化馆、柳城县少年儿童体育学校、柳城县图书馆、柳城县广播电视管理站、柳城县博物馆。

第二部分  2023年部门决算报表

    《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

表二：收入决算表

                                                                                                 公开02表

部门：柳城文化体育广电和旅游局                                                                                       单位：万元                    

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

公开03表

部门：                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：                                                                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：柳城县文化体育广电和旅游局                                                                                单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：柳城县文化体育广电和旅游局                               单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：柳城县文化体育广电和旅游局                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：柳城县文化体育广电和旅游局                                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。柳城县文化体育广电和旅游局没有国有资本收入，也没有国有资本安排的支出，故本表无数据”

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：柳城县文化体育广电和旅游局                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1951.27万元。与2022年度相比，收入总计增加251.51万元，增长14.8%，主要是自治区财政厅下达了疫情防控财力补助资金、文化事业建设费收入分成、补助市县文化项目资金等上级资金；支出总计增加251.51万元，增长14.8%，主要是支付了隔离点建设费用、往年未支付款项在2023年支付。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1951.27万元，其中：财政拨款收入1951.27万元；占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1951.27万元，其中：基本支出1318.06万元，占67.55%；项目支出633.2万元，占32.45%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1951.27万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加251.51万元，增长14.8%，主要是自治区财政厅下达了疫情防控财力补助资金、文化事业建设费收入分成、补助市县文化项目资金等上级资金，支付了隔离点建设费用、往年未支付款项在2023年支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2023 年度财政拨款支出1941.3万元，占本年支出合计的99.5%。与2022年相比，财政拨款支出增加254.98万元，增长15.12%，主要是支付了隔离点建设费用、往年未支付款项在2023年支付。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2023年度财政拨款支出1941.3万元，主要用于以下方面：教育（类）支出10万元，占0.52%；文化体育与传媒（类）支出1336.82万元，占68.86%；社会保障和就业（类）支出255.92万元，占13.18%；卫生健康（类）支出264.24万元，占13.61%；住房保障（类）支出74.32万元，占3.83%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2023年度财政拨款支出年初预算为1258.82万元，支出决算为1941.3万元，完成年初预算的154.22%。其中：

1、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是往年未支付款项在2023年支付。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）年初预算为390.96万元，支出决算为484.65万元，完成年初预算的123.96%。决算数大于预算数的主要原因是本年度有人员晋升，人员经费增加。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）年初预算为94.39万元，支出决算为86.13万元，完成年初预算的91.25%。决算数小于预算数的主要原因是财政资金紧张，部分款项未支付。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）年初预算为236.91万元，支出决算为223.45万元，完成年初预算的94.32%。决算数小于预算数的主要原因是财政资金紧张，部分款项未支付。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）年初预算为0万元，支出决算为33万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是往年未支付款项在2023年支付。

6、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）年初预算为9万元，支出决算为233.02万元，完成年初预算的2589.11%。决算数大于预算数的主要原因是往年未支付款项在2023年支付。

7、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）年初预算为0万元，支出决算为58.55万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是往年未支付款项在2023年支付。

8、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆（项）年初预算为23.15万元，支出决算为20.84万元，完成年初预算的90.02%。决算数小于预算数的主要原因是财政资金紧张，部分款项未支付。

9、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）年初预算为0万元，支出决算为57.16万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是往年未支付款项在2023年支付。

10、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）年初预算为46.52万元，支出决算为41.58万元，完成年初预算的89.38%。决算数小于预算数的主要原因是财政资金紧张，部分款项未支付。

11、文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）广播电视事务（项）年初预算为65.91万元，支出决算为58.26万元，完成年初预算的88.39%。决算数小于预算数的主要原因是财政资金紧张，部分款项未支付。

12、文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）年初预算为0万元，支出决算为5.8万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是往年未支付款项在2023年支付。

13、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算为0万元，支出决算为34.4万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是往年未支付款项在2023年支付。

14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为27.1万元，支出决算为55.59万元，完成年初预算的205.13%。决算数大于预算数的主要原因是本年度有人员退休，退休人员经费增加。

15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为39.12万元，支出决算为45.78万元，完成年初预算的117.02%。决算数大于预算数的主要原因是本年度有人员退休，退休人员经费增加。

16、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为109.4万元，支出决算为102.85万元，完成年初预算的94.01%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有人员退休和调动，基本养老保险缴纳费用减少。

17、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为54.7万元，支出决算为51.7万元，完成年初预算的94.52%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有人员退休和调动，职业年金缴纳费用减少。

18、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为24.95万元，支出决算为22.02万元，完成年初预算的88.26%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有人员退休和调动，医疗保险缴纳费用减少。

19、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为28.74万元，支出决算为29.26万元，完成年初预算的101.81%。决算数大于预算数的主要原因是本年度有人员调动，医疗保险缴纳费用增加。

20、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为25.93万元，支出决算为24.85万元，完成年初预算的95.83%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有人员调动，公务员医疗补助缴纳费用减少。

21、卫生健康支出（类）其他卫生补助支出（款）其他卫生补助支出（项）年初预算为0万元，支出决算为188.1万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是本年度支付了隔离点相关费用。

22、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为82.05万元，支出决算为74.32万元，完成年初预算的90.58%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有人员退休和调动，住房公积金缴纳费用减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1318.06万元，其中：

人员经费1234.12万元，主要包括：基本工资355.56万元、津贴补贴88.22万元、奖金206.67万元、绩效工资167.96万元、机关事业单位基本养老保险缴费102.85万元、职业年金缴费51.7万元、职工基本医疗保险缴费50.92万元、公务员医疗补助缴费16.17万元、其他社会保障缴费3.87万元、住房公积金74.32万元、退休费64.16万元、抚恤金24.61万元、生活补助5.73万元、医疗费补助8.68万元、其他对个人和家庭的补助12.69万。

公用经费83.94万元，主要包括：办公费15.06万元、印刷费0.11万元、水费0.24万元、电费0.41万元、邮电费7.27万元、差旅费27.11万元、维修（护）费0.26万元、培训费0.06万元、公务接待费0.44万元、福利费3.13万元、公务用车运行维护费0.2万元、其他交通费用25.65万元、其他商品和服务支出4.02万元。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入9.97万元，本年支出9.97万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出9.97万元，较2022年度决算数减少3.47万元，下降25.82%。其中：基本支出9.97万元，项目支出0万元。

    2023年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为9.97万元，完成年初预算的100%。其中：

    1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为9.97万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是往年未支付款项在2023年支付。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2023年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.63万元，支出决算为0.63万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.2万元，完成预算的31.75%；公务接待费支出决算为0.44万元，完成预算的15.6%。2023年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年减少0.67万元，下降51.54%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.94万元，下降82.46%；公务接待费支出决算增加0.28万元，增长175%。

     公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约；公务接待费支出增加的主要原因是往年未支付款项在2023年支付。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.2万元，占31.75%；公务接待费支出决算0.44万元，占68.25%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出0.2万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0.2万元。主要用于支付2022年公车维修、年检费。2023年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

    3.公务接待费支出0.44万元。其中：

国内公务接待支出0.44万元。主要用于支付往年未支付接待费。2023年共接待国内来访团组4个、来宾45人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年本部门机关运行经费支出51.5万元，比2022年增加25.12万元，增长95.22%。主要原因是：往年未支付款项在2023年支付。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额63.55万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出63.55万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是文化演出下乡用五菱车；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金623.24万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度补助市县体育项目资金、体育彩票公益金的通知等2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金9.97万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目进展得较顺利，严格按照预算数执行，资金使用及时规范，群众满意度较高。发现的主要问题是部分项目结余资金大，下一步改进措施是积极开展文化体育旅游活动，推动项目资金使用。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，项目进展得较顺利，严格按照预算数执行，资金使用及时规范，群众满意度较高。发现的主要问题是部分项目结余资金大，下一步改进措施是积极开展文化体育旅游活动，推动项目资金使用。

共组织对“美术馆、公共图书馆、文化馆(站)免费开放专项资金”等31个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出623.24万元，政府性基金预算支出9.97万元。从评价情况来看，项目进展得较顺利，严格按照预算数执行，资金使用及时规范，群众满意度较高。发现的主要问题是部分项目结余资金大，下一步改进措施是积极开展文化体育旅游活动，推动项目资金使用。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对31个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

美术馆、公共图书馆、文化馆(站)免费开放专项资金自评综述：全年预算数66万元，执行数38.72万元，执行率为58.67%，自评得分为95.29分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是免费开放项目结余资金大，二是乡镇免费开放工作细则待完善。下一步改进措施：一是完善免费开放公示上墙制度；二是加快资金使用。

公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金自评综述：全年预算数78万元，执行数10.82万元，执行率为13.87%，自评得分为81.39分。项目绩效目标总体完成情况比较良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：体育
场馆项目结余资金大。下一步改进措施：积极开展体育服务活动，推动项目开展。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。