中国共产党柳城县委员会党校

2023年部门决算

2024年 9 月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2023年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：中国共产党柳城县委员会党校概况

一、主要职能

1.培训乡镇副职领导干部、乡镇党委委员，县直股级、科级干部，村支部书记，村委主任，县直及乡镇科级后备干部。

2.开展社会科学研究和社会科学普及工作，发挥智库作用。

二、部门决算单位构成

中国共产党柳城县委员会党校。

第二部分：2023年部门决算报表

    《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表           

表二：收入决算表

表三：支出决算表

。

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：中国共产党柳城县委员会党校

                                                                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，本单位没有政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：中国共产党柳城县委员会党校

                                                                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，本单位没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门： 中国共产党柳城县委员会党校

                                                                                                                    单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分： 2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2023年度收、支总计均为296.1万元。与2022年度相比，收入总计增加17.94万元，增长 6.45 %，主要是新招聘了事业编制人员，人员经费增加；支出总计增加 17.94万元，增长6.45%，主要是新招聘了事业编制人员，人员经费增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计296.1万元，其中：财政拨款收入296.1万元；占比 100% ；上级补助收入0万元；事业收入0万元，占比 0；事业单位经营收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 296.1 万元，其中：基本支出276.99万元，占93.57 %；项目支出19.11万元，占6.42 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为 296.1万元。与 2022年相比，财政拨款收、支总计各增加17.94万元，增长6.45 %，主要是新招聘了事业编制人员，人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023 年度财政拨款支出296.1万元，占本年支出合计的 100 %。与2022年相比，财政拨款支出增加17.94万元，增长  6.45%，主要是新招聘了事业编制人员，人员经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2023年度财政拨款支出296.1万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 3.05万元， 占 1.03 %； 教育（类）支出 198.3万元，占 66.99%；社会保障和就业（类）支出  53.14万元，占17.95 %；卫生健康（类）支出 20.34万元，占 6.87 %； 住房保障（类）支出 21.27万元，占7.19 %。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2023年度财政拨款支出年初预算为 251.61万元，支出决算为 296.1 万元，完成年初预算的 117.68 %。其中：

1、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为  0  万元，支出决算为 3.05万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加2021年档案业务培训所需费用，因而比年初预算增加。

2、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为170.3万元，支出决算为198.3万元，完成年初预算的116.44 %。决算数大于预算数的主要原因是新招聘了事业编制人员，人员经费增加，因而比年初预算增加。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为 11.62 万元，支出决算为 11.93万元，完成年初预算的 102.67 %。决算数大于（小于）预算数的主要原因是新增退休人员。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为21.84   万元，支出决算为22.63万元，完成年初预算的 103.62 %。决算数小于预算数的主要原因是追加了新进人员基本养老保险费用，因而比年初预算增加。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 10.92 万元，支出决算为15.35万元，完成年初预算的 140.58 %。决算数小于预算数的主要原因是追加了2022年8至12月在职人员职业年金费用，因而比年初预算增加。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为10.65万元，支出决算为10.62万元，完成年初预算的 99.72 %。决算数小于预算数的主要原因是当年单位部分医疗保险缴费到次年1月份财政才下达，因而比年初预算减少。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.7万元。决算数大于预算数的主要原因是追加2022年7至12月在职人员医疗保险，因而比年初预算增加。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为 6.45 万元，支出决算为6.01万元，完成年初预算的 93.18 %。决算数小于预算数的主要原因是当年单位部分医疗补助费到次年1月份财政才下达，因而比年初预算减少。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为 16.38万元，支出决算为21.27万元，完成年初预算的 129.85%。决算数大于预算数的主要原因是追加2022年10至12月在职人员住房公积金费用，因而比年初预算增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出 277万元，其中：

人员经费 262.76 万元，主要包括：基本工资74.71 万元、津贴补贴 19.7万元、 奖金 43.63万元、绩效工资29.12 万元、机关事业单位基本养老保险缴费 22.63 万元、职业年金缴费15.35 万元、其他社会保障缴费 0.8 万元、 退休费 12.56万元、基本医疗补助费 14.32万元、医疗补助 2.13万元、公务员医疗补助 3.88万元、奖励金、住房公积金 21.27 万元、对个人和家庭的补助 2.64万元。

公用经费 14.24 万元，主要 包括：办公费1.49万元、电费0.3万元、邮电费0.78 万元、物业管理费0.22万元、差旅费6.0万元、维修（护）费0.07万元、公务接待费0.34万元、其他交通费用4.5万元、其他商品和服务支出 0.53 万元。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元， 本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下:

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元， 增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2023年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2023年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。   

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0.34万元，支出决算为 0.34万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0 %；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0 %；公务接待费支出决算为0.34万元，完成预算的100 %。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年增加 0.27万元，增加385.71 %，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0 %；公务用车购置及运行费支出决算减少0 万元，下降0 %；公务接待费支出决算增加0.27万元，增加 385.71 %。

    公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %；公务用车购置及运行费支出决算0 万元，占0%；公务接待费支出决算0.34万元，占100 %。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2023年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    3.公务接待费支出 0.34 万元。其中：

    外宾接待支出 0 万元。2023年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.34万元。主要用于2022年接待市党校、融安党校和三江党校。2022年共接待国内来访团组4个、来宾45人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年本部门机关运行经费支出0万元，比2022年增加0万元，增长0%。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额0万元， 其中:政府采购货物支出0万元、 政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。 授予中小企业合同金额0万元， 占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金 218,618.92万元，自评覆盖率达到 100 %。2023年度本单位项目共7个，项目支出总指标为218,618.92元，实际支付为191,063.84元，项目整体预算执行率为87.4%。其中自评等级一等5个，四等2个。从自评情况来看，项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，大部分项目绩效有序开展，执行和完成情况较好，资金使用也比较规范。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，我校各个绩效目标完成情况良好，保证了2023年我单位在职人员薪资待遇的正常发放，保障各项培训工作的正常开展。发现的主要问题：无。下一步改进措施：按照预算绩效管理规定，加强绩效目标管理，突出资金的使用效益。

共组织对“政协提案专项经费”等7个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出19.1万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，大部分项目均正常开展，部分项目因资金困难未按照预算目标完成，下一步我校继续优化预算的执行、追加和调整环节，加强预算收支管理，不断促进预算管理的效率和效果，保证单位合项目绩效的持续提升。

    （二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，共对7个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：（1）办公水电费自评得分97.22分，自评等级为一等。（2）政协提案专项经费自评得分100分，自评等级为一等。（3）干部教育工作经费自评得分99.49分，自评等级为一等。（4）设施维修维护费自评得分97.96分，自评等级为二等。（5）干部教育经费自评得分100分，自评等级为一等。（6）工资性支出（非财政统发部分）自评得分10分，自评等级为四等。（7）社会科学普及经费自评得分10分，自评等级四等。

其中，政协提案专项经费项目自评综述：全年预算数9.8万元，执行数9.8万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：绩效目标编制有待进一步完善，项目编制的绩效目标设立不清晰、难以衡量。下一步改进措施：加强单位预算绩效管理的指导和培训，绩效指标设立得更加科学、合理、可衡量，要尽可能的量化、细化。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。