柳城县教育局

2023年部门决算

2024年 9 月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2023年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县教育局单位概况

一、主要职能

（1）贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规和规章，草拟本县教育法规、规章，并组织实施。

（2）编制教育事业的发展规划和年度计划，提出教育改革的政策和教育发展的目标、重点、结构、速度，并协调指导实施。 

（3）管理县教育经费；检查县级教育财政拨款的执行情况；指导协调学校教育技术装备的配置；指导和监督县教育系统内部审计工作；统筹全县教育系统学校基本建设工作。

（4）统筹规划、协调管理本县学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、中等专业教育工作。指导学校开展教育教学改革和办学体制、学校内部管理体制改革；会同有关部门拟定各类教育的招生计划；管理本县教育招生考试工作；按照管理权限，负责管理各级各类学校、社会力量办学机构的增设（撤并）和专业设置。

（5）规划、指导和协调本到教育系统的科研、科普工作；组织实施教育信息化工程；指导和管理学校开展勤工俭学和校办产业的工作。

（6）指导本县各级各类学校的思想政治工作、德育工作、精神文明建设工作、国防教育工作和体育卫生与艺术教育工作；指导学校安全、治安保卫和综合治理工作。

（7）管理本县教师工作；组织实施教师资格制度，推进学校人事制度改革；指导各类学校教师和教育行政干部队伍建设工作；负责组织中小学、幼儿园教师的继续教育工作。

（8）指导县属学校党的建设工作，负责局直属单位党的建设与领导人员的考察任免工作；负责本县教育系统纪检监察工作。

（9）指导教育学会、协会、基金会等社团组织的工作。

（10）承办县委、县政府和上级教育行政部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2021年教育系统部门决算报表单位共46个，其中：

(一)局机关及二层机构5个

1、广西柳城县教育局(本级)

2、广西柳城县教育局教研室

3、广西柳城县学生资助管理中心

4、广西柳城县教育会计核算中心

5、广西柳城县教师培训中心

(二) 幼儿园14个

1、柳城县中心幼儿园

2、东泉中心幼儿园

3、凤山中心幼儿园

4、冲脉中心幼儿园

5、寨隆中心幼儿园

6、马山中心幼儿园

7、龙头中心幼儿园

8、古砦中心幼儿园

9、伏虎中心幼儿园

10、沙埔中心幼儿园

11、东泉西安中心园

12、六塘中心幼儿园

13、社冲中心幼儿园

14、太平中心幼儿园

(三)小学18个

1、柳城县实验小学

2、广西柳城县文昌小学

3、广西柳城县大埔镇第二小学

4、柳城县伏虎华侨农场学校

5、广西柳城县太平中心小学

6、柳城县沙埔中心小学

7、广西柳城县东泉中心小学

8、广西柳城县西安希望小学

9、广西柳城县凤山中心小学

10、广西柳城县社冲中心小学

11、广西柳城县马山中心小学

12、柳城县大埔镇洛崖小学

13、广西柳城县寨隆镇中心小学

14、柳城县冲脉中心小学

15、广西柳城县六塘中心小学

16、广西柳城县龙头中心小学

17、广西柳城县古砦仫佬族乡龙美希望小学

18、广西柳城县东泉华侨农场学校

(四)中学6个

1、柳城县民族中学

2、广西柳城县实验中学

3、广西柳城县文昌中学

4、广西壮族自治区柳城县东泉中学

5、柳城县东泉第二中学

6、柳城县太平中学

 (五)高中2个

1、广西柳城县中学

2、广西柳城县实验高级中学

(六)柳城县特殊教育学校1个

第二部分：2023年部门决算报表

    《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

表二：收入决算表

                                                                                                 公开02表

部门：                                                                                                               单位：万元                    

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

公开03表

部门：                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：                                                                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：                                                                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：                                                         单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

柳城县教育局没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：                                                                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

柳城县教育局没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分： 2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2023年度收、支总计均为64753.64万元。与2022年度相比，收入总计增加647.80万元，增长1.01 %，主要一是本年增加乡村水域巡查员支出，二是支付2022年度11、12月办公经费、社保、2022年度绩效增量等；三是2022年度部分事业收入结存到本年支付。支出总计增加647.80万元，增长1.01 %，主要是主要一是本年增加乡村水域巡查员支出，二是支付2022年度11、12月办公经费、社保、2022年度绩效增量等；三是2022年度部分事业收入结存到本年支付。

二、收入决算情况说明

本年收入合计63360.98万元，其中：财政拨款收入62192.26万元；占比98.16% ；上级补助收入0万元；事业收入1165.72万元，占比1.84%；事业单位经营收入0万元；其他收入3万元，占比0.005%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计63811.31万元，其中：基本支出57684.04万元，占90.40 %；项目支出6127.28万元，占9.60%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为63567.70万元。与 2022年相比，财政拨款收、支总计各增加150.64万元，增长0.24%，主要一是本年增加乡村水域巡查员支出，二是支付2022年度11、12月办公经费、社保、2022年度绩效增量等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2023 年度财政拨款支出62625.37万元，占本年支出合计的98.14%。与 2022 年相比，财政拨款支出增加2411.39万元，增长4 %，主要一是本年增加乡村水域巡查员支出，二是支付2022年度11、12月办公经费、社保、2022年度绩效增量等。。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2023年度财政拨款支出62625.37万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.71万元，占0.004%； 教育（类）支出46066.77万元，占73.56%；社会保障和就业（类）支出9834.79万元，占15.70%；卫生健康（类）支出2596.05万元， 占4.15%；农林水（类）支出373.75万元，占0.60%； 住房保障（类）支出3751.31万元，占5.99%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2023年度财政拨款支出年初预算为50027.56万元，支出决算为62625.37万元，完成年初预算的100 %。其中：

1、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为0.84万元。决算数大于预算数的主要原因是本项支出项目为同级政府部门调剂经费到我局支出。

2、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.87万元。决算数大于预算数的主要原因是本项支出项目为同级政府部门调剂经费到我局支出。

3、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）年初预算为143.02万元，支出决算为196.64万元。完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。   

4、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）年初预算为684.89万元，支出决算为770.25万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

5、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为2077.77万元，支出决算为3239.40万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

6、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为18164.97万元，支出决算为23303.38万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

7、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为8947.44万元，支出决算为12469.83万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

8、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）年初预算为4672.82万元，支出决算为4776.13万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

9、教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）年初预算为0万元，支出决算为141.16万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

10、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元。

11、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为0万元，支出决算为3.20万元。决算数大于预算数的主要原因是上缴存量资金。

12、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为52.96万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

13、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）年初预算为193.40万元，支出决算为221.91万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

14、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）年初预算为0万元，支出决算为11.18万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

15、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

16、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为880.73万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

17、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  行政单位离退休（项）年初预算为21.61万元，支出决算为21.90万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

18、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）    事业单位离退休（项）年初预算为3091.58万元，支出决算为3015.45万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

19、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）      机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为4380.32万元，支出决算为4367.86万元。决算数小于预算数的主要原因是财政资金困难，11、12月养老保险没有按进度支付以。

20、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）        机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为2190.16万元，支出决算为2539.94万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

21、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为12.59万元，支出决算为9.15万元。决算数小于预算数的主要原因是财政资金困难，11、12月医疗保险没有按进度支付

22、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为2144.53万元，支出决算为2429.57万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

23、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为17.21万元，支出决算为12.92万元。决算数小于预算数的主要原因是人员变动，支出减少。

24、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他卫生健康支出（项）年初预算为0万元，决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

25、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年初预算为0万元，支出决算为373.75万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

26、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为3285.24万元，支出决算为3751.31万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。

27、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出56713.38万元，其中：

人员经费50186.01万元，主要包括：基本工资16341.18万元、津贴补贴4141.84万元、 奖金171.13万元、绩效工资8187.79万元、机关事业单位基本养老保险缴费4429.49万元、职业年金缴费2429.59万元、职工基本医疗保险费2420.89万元、公务员医疗补助缴费12.92万元、其他社会保障缴费229.80万元、住房公积金3751.31万元、其他工资福利支出2711.52万元、 离休费3.51万元、退休费2393.27万元、抚恤金675.84万元、生活补助426.22万元、助学金1415.72万元、奖励金0.59万元、其他对个人和家庭的补助支出443.40万元。

公用经费6527.37万元，主要 包括：办公费1243.89万元、印刷费17万元、手续费1.08万元、水费198.94万元、电费303.41万元、邮电费130.03万元、物业管理费601.20万元、差旅费178.27万元、维 修（护）费759.96万元、租赁费1.94万元、培训费353.92万元、公务接待费0.67万元、专用材 料费48.01万元、劳务费9.27万元、委托业务费29.63万元、福利费74.96万元、公务用车运行维护费1.6万元、其他交通费用11.15万元、其他商品和服务支出2187.31万元、办公设备购置303.52万元、专用设备购置53.96万元、其他资本性支出4.59万元、其他支出13.04万元。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2022年度决算数无增减。

2023年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2022年度决算数无增减。

    2023年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.27万元，支出决算为2.27万元，完成预算的100 %，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为1.6 万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.67万元，完成预算的100%。2023年度“三公”经费支出与决算数持平。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年减少0.05万元，下降2.16%，其中：因公出国（境）费支出决算减少 0万元；公务用车购置及运行费支出决算增加0.1万元，增长6.67%；公务接待费支出决算减少0.14万元，下降17.28%。

    公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是本年较多检查，用车较上年频繁；公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算1.60万元，占70.48%；公务接待费支出决算0.67万元，占29.52%。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出1.60万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出1.60万元。主要用于公务车辆燃油费支出及车保险费、维修费。2023年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

    3.公务接待费支出0.67万元。其中：

    外宾接待支出0万元。2023年共接待国（境）外来访团组0  个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.67万元。主要用于接待督查工作等检查团人员支出。2023年共接待国内来访团组13个、来宾100人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年本部门机关运行经费支出18.01万元，比2022年增加6.06万元，增长50.71 %。主要原因是：在职人员增加。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额1759.31万元，其中：政府采购货物支出981.12万元、政府采购工程支出778.17万元、政府采购服务支出0.02万元。授予中小企业合同金额102.98万元，占政府采购支出总额的5.85%，其中：授予小微企业合同金额86.23万元，占授予中小企业合同金额的83.73%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是局机关用于下乡检查等公务使用；单价100万元（含）以上设备0 台（套）。

十三、关于2023年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

 根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金62625.37万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

共组织对“贫困生生活补助”等56个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出5911.99万元。其中，自行成立部门评价小组对“贫困生生活补助”“薄弱学校改造”等项目开展绩效评价。从评价情况来看，单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对56个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

贫困生生活补助项目自评综述：全年预算数1231.32万元，执行数1077.13万元，执行率为87.48%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是个别资助专干业务工作不熟悉，责任心不强，在进行全县资助工作检查中以及上级对学校资助检查工作中出现错误较多，由于压力大，也出现了工作倦怠，不愿从事学生资助工作，这些给我们的资助工作造成了被动，也给学校资助工作带来了难题。二是实行学生资助通过“一卡通”来发放，有便利也存在一些小问题，如钱没有进学生的银行卡而是进到毫不相干的别人卡里，系统功能的缺陷给我们的发放工作造成了不小的麻烦，有待完善。

下一步改进措施：今后，要制定规范化的表格便于学校开展工作，同时，加强指导学校对资助工作的开展，加强学习，自我提升，争取把资助工作更加完善。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。