第三部分： 2022年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

  2022年度收、支总计均为5,142.82万元。与2021年度相比，收入总计减少 388.60 万元，下降 7.03 %，主要是人员变动及因政策变动，城乡医疗救助、离休人员参加职工基本医疗保险、健康扶贫兜底支出减少；支出总计5,142.82万元，减少393.65 万元，下降 7.11 %，主要原因同上。

二、收入决算情况说明

本年收入合计 5,142.82 万元，其中：财政拨款收入 5,142.82 万元；占比100 %；上级补助收入 0 万元 ；事业收入 0 万元 ；事业单位经营收入0万元 ； 其他收入 0 万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 5,142.82 万元，其中：基本支出 530.97 万元，占 10.32 %；项目支出4611.86万元，占 89.68 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为 5,142.82 万元。与 2021年相比，财政拨款收、支总计各减少 388.60 万元和393.65 万元，分别下降 7.03 %和7.11 %，主要是人员变动及因政策变动，城乡医疗救助、离休人员参加职工基本医疗保险、健康扶贫兜底支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2022 年度财政拨款支出5,072.82万元，占本年支出合计的98.64%。与 2021 年相比，财政拨款支出减少 409.6万元，下降 7.47  %，主要是人员变动及因政策变动，城乡医疗救助、离休人员参加职工基本医疗保险、健康扶贫兜底支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2022年度财政拨款支出5,072.82万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出640.31万元，占12.62%；类卫生健康支出4394.87万元，占86.64% ；住房保障（类）支出37.64万元，占0.74% 。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2022年度财政拨款支出年初预算为3083.27万元，支出决算为5,072.82万元，完成年初预算的164.53 %。其中：

1. 2080501社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出1.29万元，完成年初预算1.79万元的72.07%，主要原因是当年财政预算调整；

2. 2080502社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出1.7万元完成年初预算0.98万元的173.47%，原因当年新增退休人员；

3. 2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）56.77万元，完成年初预算61.96万元的91.62%，主要原因是人员变动支出减少；

4. 2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）26.24万元，完成年初预算30.98万元的84.70%，主要原因同上；

5. 2083099社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴其他社会保险费支出（项）554.32万元，此类支出为年中根据医保参保政策的预算追加数，与年初预算无可比性；

6. 2101101卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）13.64万元，完成年初预算15.67万元的87.05%，主要原因是人员变动支出减少；

7. 2101102卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出149.42（含县老红军、离休人员、二等乙级以上（含二等乙级）革命伤残军人等特殊人员的基本医疗参保费120万元）万元，完成年初预算134.70万元的110.93%，主要原因是人员变动；

8. 2101103卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出10.92万元，完成年初预算12.43万元的87.69%，主要原因是人员变动；

9. 2101202卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）支出1903万元，完成年初预算1803.8万元的105.50%，其主要原因是当年居民医保参保政策及参保人数略有变化；

10. 2101301卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）支出1840.52万元，此款县级补助年初预算为538.52万元，余下为年中追加的上级补助资金，无可比性；

11. 2101501卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）支出236.18万元，完成年初预算233.284万元的101.29%，主要原因是人员增减变动及增资变动。

12. 2101550卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）支出179.16万元，完成年初预算202.69万元的88.39%，主要原因是人员变动支出减少；

13. 2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）37.64万元，完成年初预算46.47万元的81.00%，主要原因是人员变减少等原因。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出 530.97万元，其中：

人员经费496.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、退休费、医疗费补助、奖励金、住房公积金。

公用经费34.23万元，主要 包括：办公费、水费、邮电费、差旅费、维 修（护）费、公务接待费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入70万元，本年支出70万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出70万元，较2021年度决算数增加 21万元，增长42.86 %。其中：基本支出0万元，项目支出70万元。

 2022年政府性基金预算财政拨款支出用于城乡医疗救助的彩票公益金支出70万元，此款项属上级补助资金，无年初预算可比数。其中：

    1、2296013用于城乡医疗救助的彩票公益金支出70万元，此款项与上述的2101301类城乡医疗救助资金同属上级补助资金，无年初预算可比数。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。无上年决算可比数。

    2022年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为 0万元，支出决算为0 万元，无年初预算可比数。

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.04 万元，支出决算为1.23万元，完成预算的 40.46%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，无年初预算可比数；公务用车购置及运行费支出决算为 0.06万元，完成预算的 4% ；公务接待费支出决算为 1.18万元，完成预算的76.62 %。2022年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2021年增加0.55 万元，增加80.02 %，其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，上年无可比数；公务用车购置及运行费支出决算减少 1.44万元，下降96%；公务接待费支出决算1.18 万元，比上年增加0.55万元，增长113.57 %。

    公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是厉行节约要求，倡导绿色出行；公务接待费支出增加的主要原因是因上年预算数调整，年底尚余部分支出跨月（年）完成支付。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行费支出决算0.06万元，占4 %；公务接待费支出决算1.18万元，占95.93 %。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出  0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出0.06万元。其中： 公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的100%,比上年0万元增加0万元。公务用车运行支出0.06万元。主要用于医保基金监管、医保政策宣传等公务用车。2022年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆。

    3.公务接待费支出 1.18万元。其中：

    外宾接待支出 0万元。2022年共接待国（境）外来访团组  个、来访外宾 0 人次。

国内公务接待支出1.18万元。主要用于医保业务监管、政策指导及业务检查支出。2022年共接待国内来访团组14个、来宾 127人次。

十、机关运行经费支出说明

2022年本部门机关运行经费支出22.83万元，比2021年减少4.02万元，降低 14.97 %。主要原因是：财政调整预算数及厉行节约，全年实际支出比上年有所下调。

十一、政府采购支出说明

2022年本部门政府采购支出总额 36.32 万元，其中：政府采购货物支出 36.32万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占授予中小企业合同金额的0 % ; 货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，无工程采购和服务采购。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2022年12月31日，本部门共有车辆 1 辆，其中：主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车0 辆、离退休干部用车0  辆、其他用车1辆，其他用车主要是下属事业单位用于医保监管业务用车；单价100万元（含）以上设备 0  台（套）。

十三、关于2022年度绩效评价情况的说明

     （一）绩效评价工作开展情况

   根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，自评覆盖率达到100%。

    （二）部门决算中项目绩效自评结果。

  1. 我部门组织对“城乡医疗救助补助资金”项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1302万元。从评价情况来看，本单位项目立项符合规范，资金落实得到保障；建立了业务管理制度、财务管理制度，内部控制制度健全且得到了有效的执行，以上制度的运行得到了有效的监督。在县有关部门指导监督下，医保局不断加强和规范各项资金的使用管理，坚持公开、公平、公正和专款专用的原则，提高了资金使用效益。

其次，2022年我局在维持部门机关事业单位正常运转的基础上，对各类财政资金使用严格遵循以收定支、保障适度的原则，实行专款专用，在加强打击欺诈骗保工作力度、有效提升综合能力，逐步统一保障范围和支付标准，为参保人员提供公平的基本医疗保障方面确保资金合理使用，有效提升受惠群众的满意度起到积极作用。

2.部门决算中项目绩效自评结果

（1）.我根据年初设定的绩效目标，对“城乡医疗救助补助资金”项目进行项目绩效自评，项目自评得分为100 分。

2022年度，各级财政配套资金能按时拨付，确保了我县城乡居民基本医疗保险工作顺利开展，巩固了参保率、提高了医疗保障水平、实现了基金收支平衡。

通过开展医疗救助，有效缓解救助家庭经济状况，有效缓解困难群众“看病难、看病贵”的问题，确保家庭和社会的稳定。

各级财政通过统筹相关补助资金和新增预算安排等多渠道进行健康扶贫兜底保障。建档立卡贫困人口受益率预期达100 %，实际受益率也达100 % 。

（2）.发现的主要问题及原因

随着经济社会的日益发展，基础医疗远远不能满足城乡居民的就医需求，医疗保障水平相对较低，对特殊人群的帮扶也有待进一步提高完善。  

2022年底，为巩固脱贫成效，医疗救助资金在支付代缴基本医疗保险费和支付医疗救助待遇正常运转存在资金压力大困难。

（3）.下一步改进措施：逐步扩大绩效管理范围。一是在绩效目标管理方面，继续探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。二是建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，提高财政资金使用效益。

2022年度预算项目绩效自评表

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。