2021年度部门决算公开

  单位：广西柳城县人力资源和社会保障局

  负责人（签字）：莫彦华

  填报人（签字）：罗淑洁

  日期：2022年8月

目    录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度收入决算情况。

三、2021年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（1）编制全县人事、劳动、社会保障事业发展中长期规划。

（2）综合管理全县国家公务员和事业单位工作人员

（3）负责公务员、事业单位工作人员的年度考核、奖惩、辞职、辞退工作。

（4）综合管理各类专业技术人员职称详聘，负责机关、事业单位工人技术等级考核确定。

（5）负责大中专院毕业生就业指导，安置军队转业干部。

（6）落实机关、事业单位工资福利和退休、退职审批。

（7）负责机关、事业单位工作人员工龄的确认。

（8）行使劳动和社会保险监督检查权，对用人单位和劳动者及职业中介机构、社会培训机构遵守劳动保险法律法规、规章情况进行监督检查，对违反劳动保险法律法规、规章的行为进行制止或依法处理、处罚。

（9）负责全县人事、劳动争议仲裁案件。

（10）拟定促进城乡就业政策、措施，规划劳动力市场的发展，指导农村剩余劳动力开发就业、跨地区有序流动就业。

二、部门决算单位构成

           第二部分： 2021年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：柳城县人力资源和社会保障局2021年度部门决算公开附表)

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

2021年度收入总计22,355.38元，支出总计22,355.38万元，与2020年相比，收入总计减少21,293.27万元，下降48.78%；支出总计减少21,293.27万元，下降48.78%。

二、2021年度收入决算情况

本部门2021年度本年收入合计22,302.82万元, 较2020年度决算数减少20,739.83万元，下降48.18 %。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入22,299.63万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少20,737.03万元，下降48.18%，主要原因是:机构职能划转，财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助划转到医保局，财政拨款收入减少。

    2、事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，同比无增减。

3、经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）  0万元，增长（下降）0  %，同比无增减。

4、其他收入 3.18 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数减少2.8万元，下降46.82 %，主要原因是市局拨入业务工作经费减少。

5、用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，同比无增减。

6、上年结转和结余 52.57万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，较2020年度决算数减少553.44万元，下降91.33 %，主要原因是：上年列支转暂存资金支付完毕。

三、2021年度支出决算情况

本部门2021年度本年支出合计22,352.85万元, 较2020年度决算数减少21,077.48万元，下降48.53%。其中：基本支出1507.85万元，占本年支出6.75%；项目支出20,845.00万元，占本年支出93.25%。

1、支出具体情况按功能科目分类列举如下：

（1）一般公共服务支出420.35万元：主要用于按照国家政策规定反映政府提供一般公共服务支出，较2020年度决算数减少148.44万元，下降26.10%，主要原因是：2021年下半年预发绩效奖金及各项补贴、项目经费未能列支。

（2）社会保障和就业支出21091.12万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出；原差额拨款单位和自收自支单位部分退休人员的养老金转由社保发放的养老金支出；参加城乡居民养老保险人员到龄领取养老金待遇以及参保人员缴费补贴。较2020年度决算数减少4991.89万元，下降19.14%，主要原因是：财政对企业职工基本养老保险基金的补助及其他人力资源和社会保障管理事务支出减少。

（3）卫生健康支出118.31万元：主要用于按照国家政策规定单位应缴部分的医疗保险 、失业保险、工伤保险、生育保险方面支出；城镇居民基本医疗保险支出；其他医疗保障支出。较2020年度决算数减少16356.76万元，下降99.28%，主要原因是：机构职能划转，财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助及其他卫生健康支出本年度无此项支出。

（4）城乡社区支出12.16万元。主要用于被征地农民支出。较2020年度决算数增加12.16万元，增长100%，主要原因是：2020年无此项支出。

（5）农林水支出588.14万元：主要用于参保缴费人员的缴费补助及特殊人群缴费补贴。较2020年度决算数增加485.43万元，增长472.62%，主要原因是：2130599其他扶贫支出，巩固脱贫攻坚成果衔接资金支出增加。

（6）住房保障支出117.96万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数减少17.80万元，下降13.11%，主要原因是：人员减少及缴费基数降低。

（7）国有资本经营预算支出4.8万元：主要用于国有企业职教幼教补助支出。较2020年度决算数增加4.8万元，增长100%，主要原因是：2020年无此项支出。

2.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，同比无增减。

3.年末结转和结余2.53万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少215.8万元，下降98.84%，主要原因是:就业服务中心上年列支转暂存资金执行完毕。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2021年度财政拨款收入总计 22,348.04万元，与 2020 年相比财政拨款收入总计减少21,280.30万元，下降48.78%；2021年度财政拨款支出总计 22,348.04万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计减少21,280.30万元，下降48.78%。

五、2021年度一般公共预算财政拨款收支出决算细化情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出 22,331.08万元，较2020年度减少21,083.10万元，下降48.56%。其中：基本支出 1503.31万元，项目支出20,827.77万元。

本部门2021年度一般公共预算支出年度预算为  22,348.04万元，支出决算为 22,348.04万元，完成年度预算的100 %。按支出功能科目分类如下：

1、一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）年初预算为371.77 万元，支出决算为342.07万元，完成年初预算的92.20%。预决算差异的主要原因是:2021年人员调动，人员经费支出减少。主要用于按照政策规定用于人员经费等方面的支出。

2、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为89.70万元、支出决算73.75万元，完成年初预算的82.22%。预决算差异的主要原因是：“一门式”经办服务聘用人员工资年初无预算属追加项目支出、事业单位公招面试工作经费因财政资金原因当年经费无法列支。主要用于“一门式”经办服务聘用人员工资及事业单位公招面试考务费等支出。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）年初预算为100.75万元，支出决算为111.21万元，完成年初预算的110.38%。预决算差异的主要原因是:2021年就业培训中心人员调动，增加人员，人员经费支出增加。主要用于人员工资及日常公用支出、聘用人员的工资等。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）年初预算为433.31万元，支出决算为414.79万元，完成年初预算的95.73%。预决算差异的主要原因是:2021年社保中心在职转退休3人，人员经费支出减少。主要用于按照政策规定用于社保中心人员经费、办公经费方面的支出。

5、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）公共就业服务和职业技能鉴定机构（项）年初预算为 180.73万元，支出决算为222.16万元，完成年初预算的122.92%。预决算差异的主要原因是:年中追加项目支出，费用支出增加。主要用于按照政策规定用于人员经费方面、创建微车间、微市场、微田园补助；贫困劳动力岗前培训、技能培训补助；微车间项目建设的支出。

    6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 其他人力资源和社会保障管理事务支出（项） 年初预算为0万元，支出决算为46.37万元，完成年初预算百分率无对比。预决算差异的主要原因是：服务惠民村级服务中心网络维护费属上级下达资金，无年初预算、农民工远程视频综合服务平台自助终端机设备购置项目，属年中追加项目经费支出。主要用于服务惠民村级服务中心网络维护费、农民工远程视频综合服务平台自助终端机设备购置、就业创业帮扶“五个一”活动支出。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为 39.45万元，支出决算为73.74万元，完成年初预算的186.92%。预决算差异的主要原因是：就业服务中心退休人员死亡，追加抚恤金支出。主要用于发放退休人员的生活补助及物业补助。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为1.74万元，支出决算为1.98万元，完成年初预算的113.79%。预决算差异的主要原因是：按照文件精神追加提高退休人员春节慰问费。主要用于发放退休人员的生活补助及物业补助。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为165.20万元，支出决算为156.65万元，完成年初预算的94.82%。预决算差异的主要原因是：局本级及二层单位人员调动、新增退休人员，减少社保费缴纳。主要用于机关事业单位基本养老保险单位缴费部分支出。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为82.60万元，支出决算为521.23万元，完成年初预算的631.03%。预决算差异的主要原因是：社保中心追加全县财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金单位应缴金额（2014.10-2019.12）443.80万元。主要用于机关事业单位职业年金单位缴费部分支出。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）年初预算为0万元，支出决算为9699.70万元，完成年初预算百分率无对比。预决算差异的主要原因是：此项支出不列入年初预算，决算数为当年追加支出项目。主要用于对机关事业单位退休人员的基本养老保险基金的补助。

12、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）年初预算为0万元，支出决算为0.01万元，完成年初预算百分率无对比。预决算差异的主要原因是：上年度项目资金未执行完毕结转本年度使用，主要用于灵活就业人员的社保补贴。

13、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1757.93元，完成年初预算百分率无对比。预决算差异的主要原因是：就业补助资金属于中央和直接下达的专项资金，不列于年初预算安排。主要用于公益性岗位及就业创业服务相关支出。

    14、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）年初预算为484.13万元，支出决算为7873.38万元，完成年初预算的1626.29%。预决算差异的主要原因是：年初预算仅为县级配套补助资金，决算数含上级财政补助资金。  主要用于县财政对具有柳城县户籍、年满 16 周岁（不含在校学生），非国家机关和事业单位工作人员及不属于职工基本养老保险制度覆盖范围的城乡居民，符合领取条件的参保人全额支付基础养老金。

15、社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）年初预算为0万元，支出决算为74.57万元，完成年初预算百分率无对比。预决算差异的主要原因是：此项支出不列入年初预算，决算数为当年追加支出项目。主要用于代缴特殊人群城乡居民基本养老保险费支出。

16、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为137.02万元，完成年初预算百分率无对比。预决算差异的主要原因是：此项支出不列入年初预算，决算数为当年追加支出项目，主要用于失业人员春节慰问、职教幼教退休教师生活补贴、特殊人群养老金、服务惠民网络费、易地搬迁安置点公益性岗位补贴。

    17、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为72.33万元，支出决算为63.46万元，完成年初预算的87.74%。预决算差异的主要原因是：局本级及二层单位人员调动、新增退休人员，减少医保费缴纳。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的社会保险缴费等方面的支出。

18、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为8.59万元，支出决算为8.74万元，完成年初预算的101.75%。预决算差异的主要原因是：培训中心招录新增工作人员，追加医保单位部分缴费。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的社会保险缴费等方面的支出。

19、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为33.55万元，支出决算为31.39万元，完成年初预算的93.56%。预决算差异的主要原因是：局本级及二层单位人员调动、新增退休人员，减少公务员医疗补助缴费。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的社会保险缴费等方面的支出。

20、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为14.72万元，支出决算为14.72万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数无差异，主要用于县财政对新中国成立初期参加革命工作部分退休干部医疗护理费。

21、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）   年初预算为0万元，支出决算为576.76万元，完成年初预算百分率无对比。预决算差异的主要原因是：衔接资金属于中央和直接下达的专项资金，不列于年初预算安排。主要用于巩固脱贫攻坚成果衔接资金支出。

22、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）年初预算为0万元，支出决算为11.38万元，完成年初预算百分率无对比。预决算差异的主要原因是：创业担保贷款贴息项目资金属于中央和直接下达的:专项资金，不列于年初预算安排。主要用于创业担保贷款贴息。

23、住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）年初预算为123.90万元，支出决算为117.96万元，完成年初预算的95.21%。预决算差异的主要原因是：局本级及二层单位人员调动、新增退休人员，减少公积金单位部分缴存。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出1503.31万元，其中：

人员经费1347.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金。

公用经费155.76万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.77万元，占该经费年度预算数5.28万元的52.46%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约（根据实际情况作原因陈述），比上年4.54万元减少1.77万元，减少主要原因是:新农合中心划转到医保局，公务车辆减少一辆，相应减少公务车费用。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，同比无增减。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

   （二）公务用车购置及运行费支出1.13万元，占该经费年度预算数1.5万元的75.33%,比上年2.7万元减少1.6万元，减少主要原因是：新农合中心划转到医保局，公务车辆减少一辆，相应减少公务车费用。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，同比无增减。

公务用车运行支出1.13万元，占该经费年度预算数1.5万元的75.33%,比上年2.73万元减少1.6万元，减少主要原因是：新农合中心划转到医保局，公务车辆减少一辆，相应减少公务车费用。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.13万元，平均每辆1.13万元,无超出年初预算安排支出。

公务接待费支出1.63万元, 占该经费年度预算数3.78万元的43.12%,比上年1.81万元减少0.18万元，减少主要原因是：公务接待严格执行中央八项规定，除正常业务交流接待外，杜绝公款消费;其中：国内公务接待支出1.63万元。主要用于劳动监察大队上级农民工工资支付工作检查检查组接待支出。2021年共接待国内来访团组19个、来宾162人次。

外宾接待支出0万元。2021年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2021年度政府性基金收入12.16万元，较2020年度决算数增加12.16万元，增长100 %。

本单位2021年度政府性基金支出年度预算为12.16万元，支出决算为12.16万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出 0万元，项目支出12.16万元。

按支出功能科目分类如下：

2120805补助被征地农民支出，年度预算为12.16万元，支出决算为12.16万元，完成年度预算的100%。决算数与年度预算数存在差异的原因：年初无此项预算。主要用于补助被征地农民支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

     2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 4.8 万元，为国有企业职教幼教退休教师生活补助支出。

十、其他重要事项情况说明

   （一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

   （1）2021年部门决算本年收入22,302.82万元，同比减少20,739.83万元，同比下降48.18%。其中：一般公共预算财政拨款22,282.67万元，同比减少20,753.99万元，同比下降48.22%。

（2）2021年部门决算本年支出22,352.85万元，同比减少21,077.48万元，同比下降48.53%。其中：基本支出1507.85万元，同比减少706.17万元，同比下降31.9%；项目支出20,845万元，同比减少20371.3万元，同比下降49.43%。

    办公费、会议费、培训费具体情况如下：

    办公费支出28.97万元，占该经费年度预算数11.88万元的243.86%,比上年28.5万元增加0.47万元，增加原因是行政业务量增大；

    会议费支出0.78万元，占该经费年度预算数1.08万元的72.22%,比上年0.91万元减少0.13万元，减少原因是:上级召开会议因疫情原因多以视频会议召开，相应减少会议费用支出；

    培训费支出2.09万元，占该经费年度预算数2.16万元的96.76%,比上年2.21万元减少0.12万元，减少原因是:业务外出培训相比上年略有减少。

    2021年本部门机关运行经费支出142.48万元，占该经费年度预算数221.77万元的64.25%,比2020年减少45.87万元，降低24.35 %。主要原因是：财政年初预算项目经费减少。

   （二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额939.93万元，其中：政府采购货物支出185.85万元、政府采购工程支出472.97万元、政府采购服务支出281.11万元。

  2、2021年本部门政府采购具体内容为：

  （1） 货物合计采购 185.85万元，具体为:

     农民工远程视频综合服务平台自助终端机设备153.51万元；

（2）工程合计采购472.97万元，具体为:

 ①柳城县地方特色型实训基地项目进度款130.60万元

 ②扶贫车间项目建设支出342.37万元。

  （3）服务合计采购 281.11万元，具体为:

①农村劳动力资源实名登记服务项目预付（第一标段）58.78万元；

②农村劳动力资源实名登记服务项目预付（第一标段）22.13万元；

③农村劳动力资源调查监测项目预付款35.97万元；

④劳动力资源调查实名登记预付（两个标段）152.78万元；

⑤柳城县农村劳动力资源实名制登记调查服务采购招标代理费11.45万元。

    3、授予中小企业合同金额658.82万元，占政府采购支出总额的70.09%，授予小微企业合同金额281.11万元，占授予中小企业合同金额的29.91%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。

十一、2021年度预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度4个，二级项目0个，共涉及资金 8041.24万元，自评覆盖率达到100 %。共组织对“2021年柳城县城乡居民基本养老保险县级配套资金”等4 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出8041.24万元。从评价情况来看，上述项目支出情况绩效理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

组织对四个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出22348.04 万元。从评价情况来看，达到设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，“事业单位公招面试工作经费”项目自评得分为87.35分。发现的主要问题及原因：由于财政预算安排紧张，年初预算经费没能按正常工作开展列入预算，造成工作开展后各项经费没能及时支付。下一步改进措施：建议财政考虑此项工作的特殊性，适当安排此项工作的年初预算，以便顺利开展事业单位招聘工作；“农民工工资应急周转金”项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：预算编制不够明确和细化。下一步改进措施：做好基础信息的收集和分析工作，建立相关数据库，为绩效指标值的设置提供有益参考；“2021年柳城县城乡居民基本养老保险特殊人员帮扶资金”项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：1、城乡居民养老保障水平较低。随着经济社会的日益发展，基础养老金远远不能满足城乡老年人的基本甚或保障，对特殊人群的帮扶也有待进一步提高完善。2、参保率未达预期目标，农村符合参保的部分适龄人群没有参保，依赖国家等靠要，没有看到长远利益。下一步改进措施：加强政策宣传力度，提高城乡居民参保积极性。严格按照城乡居民养老保险机构管理、考评、稽核办法，统筹推进城乡社会保障体系；“2021年柳城县城乡居民基本养老保险县级配套资金”项目自评得分为100分，发现的主要问题及原因：1、城乡居民养老保障水平较低。随着经济社会的日益发展，基础养老金远远不能满足城乡老年人的基本甚或保障，对特殊人群的帮扶也有待进一步提高完善。2、参保率未达预期目标，农村符合参保的部分适龄人群没有参保，依赖国家等靠要，没有看到长远利益。下一步改进措施：加强政策宣传力度，提高城乡居民参保积极性。严格按照城乡居民养老保险机构管理、考评、稽核办法，统筹推进城乡社会保障体系。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。