柳城县社会保险事业管理中心

2024年部门决算

2025年 9 月

目    录

第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分：2024年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分：2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2024年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县社会保险事业管理中心概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区、柳州市和县制定的养老保险（包括机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险）、工伤保险、失业保险、职业年金（以下简称“三险一金”）法律、法规、规章和政策规定。

（二）负责“三险一金”业务经办和服务管理工作。

（三）配合行政主管部门会同有关部门建立对“三险一金”基金的管理、稽核、风控等机制并组织实施。

（四）配合行政主管部门做好“三险一金”基金预决算草案的编制和基金预决算的执行工作。

（五）负责“三险一金”有关信息与统计数据的采集、整理、分析、管理工作。

（六）指导各乡镇、华侨管理区开展城乡居民基本养老保险经办工作。

（七）完成上级交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

部门决算单位由柳城县社会保险事业管理中心构成。

第二部分：2024年部门决算报表

    《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

（此部分另附表格，详见附件：柳城县社会保险事业管理中心2024年度部门决算公开表）

第三部分： 2024年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为22967.75万元。与2023年度相比，收入总计减少1770.74万元，下降7.16%，主要是财政对城乡居民基本养老保险基金的补助收入减少；支出总计减少1770.74万元，下降7.16 %，主要是财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计22965.79万元，其中：财政拨款收入22965.79万元；占比100% ；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计22954.12万元，其中：基本支出658.92万元，占2.87%；项目支出22295.20万元，占97.13%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为22967.75万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少1770.74万元，下降7.16 %，主要是财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2024年度财政拨款支出22954.12万元，占本年支出合计的 99.94%。与2023年相比，财政拨款支出减少1782.41万元，下降7.21%，主要是财政城对乡居民基本养老保险基金的补助支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2024年度财政拨款支出22954.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.20万元，占0.01%；社会保障和就业（类）支出22818.24万元，占99.41%；住房保障（类）支出54.78万元，占0.24%；卫生健康（类）支出79.90万元，占0.34%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2024年度财政拨款支出年初预算为19593.90万元，支出决算为22954.12万元，完成年初预算的117.15%。其中：

1.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）支出年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，决算数大于预算数的原因是年中有人员调入，工资性支出从其他单位调剂到本单位。

2.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）支出年初预算为0万元，支出决算为0.9万元，决算数大于预算数的原因是年中有人员调入，工资性支出从其他单位调剂到本单位。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）支出年初预算为403.14万元，支出决算为 434.47万元，完成年初预算的 107.77%。主要用于社会保险经办机构正常开展业务日常开支。决算数大于预算数的主要原因是新增政府债务限额和政府一般债券支持企业职工基本养老保险激励项目支出30万元，用于设备购置。

 4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）支出年初预算为0万元，支出决算为19.39万元，主要用于服务惠民项目运营维护费支出。决算数大于预算数的主要原因是其他人力资源和社会保障管理事务支出项目为年中追加项目。

 5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出年初预算为20.43万元，支出决算为15.61万元，完成年初预算的76.41%。主要用于单位退休人员的退休生活补助及其他支出。决算数小于预算数的主要原因是2024年7-12月退休生活补贴在当年度未形成支出。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出年初预算71.14万元，支出决算为81.37万元，完成年初预算的114.38%。主要用于单位在职人员养老保险缴费支出。决算数大于预算数的主要原因是单位年中调入两人，缴费增加。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出年初预算 35.57元，支出决算924万元，完成年初预算的2597.69%，决算数大于预算数的主要原因是全县财政全额供款机关事业2022年单位退休人员职业年金单位应缴金额887.58万元为年中追加项目。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）支出年初预算为13733万元，支出决算为14988万元，完成年初预算109.14%。主要用于对机关事业单位退休人员的基本养老保险基金的补助。决算数大于预算数的主要原因是调整养老金，退休人数增加，养老保险待遇增加。

9、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）支出年初预算为710.30万元，支出决算为6270.30万元，完成年初预算的882.77%。主要用于对城乡居民基本养老保险基金的补助。决算数大于预算数的主要原因年初预算只含县级配套补贴资金，决算数是中央、区级、县级配套补助合计数。

10、社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）支出年度预算为0万元，支出决算为46.27万元，主要用于代缴特殊人群城乡居民基本养老保险费支出。决算数大于预算数的主要原因是年初预算无县级配套补助，支出决算数包含自治区级、县级追加的补助。

11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出年度预算为0万元，支出决算为38.83万元，主要用于职教幼教教师生活补助、特殊人群养老金、“服务惠民”专项补助。决算数大于预算数的主要原因是以上项目均为年中追加项目。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出年初预算为34.68万元，支出决算为35.65万元，完成年初预算的102.80%。主要用于单位医疗保险缴费。决算数大于预算数的主要原因是年中调入两人，九月退休一人，缴费有所调整。

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出年初预算为32.27万元，支出决算为31.85万元，完成年初预算的98.70%。主要用于单位人员公务员医疗补助的缴费支出。决算数小于预算数的主要原因是人员变动缴费基数有小部分调整。

14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）支出年初预算为0万元，支出决算为12.40万元，主要用于柳城县建国初期参加革命工作的部分退休干部的医疗补助和护理费。决算数大于预算数的主要原因是部分退休干部的医疗补助和护理费为年中追加项目。

15、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项）支出年初预算为4500万元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。主要用于被征地农民养老保险补贴支出。决算数小于预算数的主要原因是该项目年中全部调整到柳城县征地拆迁和房屋征收补偿中心。

 16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出年初预算为53.36万元，支出决算为54.78万元，完成年初预算的102.66%。主要用于职工住房公积金缴费支出。决算数大于预算数的主要原因是年中调入两人，缴费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出658.92万元，其中：

人员经费611.38万元，主要包括：基本工资141.48万元、津贴补贴88.51万元、奖金122.92万元、机关事业单位基本养老保险缴费81.37万元、职业年金缴费36.42万元、职工基本医疗保险缴费35.65万元、公务员医疗补助缴费31.85万元、其他社会保障缴费2.73万元、退休费15.61万元、奖励金0.05万元、住房公积金54.78万元。

公用经费47.54万元，主要包括：办公费5.81万元、印刷费0.34万元、邮电费9.68万元、差旅费7.14万元、维修（护）费0.10万元、公务接待费0.53万元、福利费1.75万元、其他交通费用19.69万元、其他商品和服务支出2.51万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2024年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为4500万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项）支出年初预算为4500万元，支出决算为0万元，完成年度预算的0%。决算数为0的主要原因是补助被征地农民支出项目调剂到相应职能部门支出。

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2024年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。柳城县社会保险事业单位没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出。

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.23万元，支出决算为0.53万元，完成预算的43.09 %，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100 %；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.53万元，完成预算的43.09%。2024年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2023年减少0.66万元，下降55.46%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.66万元，下降55.46%。

    因公出国（境）费支出减少的主要原因是无此项费用发生；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是单位无公务用车；公务接待费支出减少的主要原因贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待费经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.53万元，占100%。具体情况如下：

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2024年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    3.公务接待费支出0.53万元。其中：

    外宾接待支出0万元。2024年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.53万元。主要用于接待来函的调研、检查及业务指导等。2024年共接待国内来访团组10个、来宾60人次。

十、机关运行经费支出说明

2024年本部门机关运行经费支出47.54万元，比2023年减少10.09万元，下降17.51%。主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制各项经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

十一、政府采购支出说明

2024年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车无；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2024年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

    根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金22277.16万元，自评覆盖率达到100%。

    （二）部门决算中项目绩效自评结果。

    根据年初设定的绩效目标，机关事业退休基本养老金项目自评得分为99.06分，项目全年预算数为13733万元，执行数为14988万元，完成预算的109.14%，项目绩效目标完成情况：项目支出达到预期目标值；机关事业单位退休人员职业年金单位应缴项目自评得分为100分，项目全年预算数为0万元，执行数为837.58万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目支出达到预期目标值。

第四部分   名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。