柳城县文化馆

2022年单位决算

2023年10月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2022年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2022年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2022年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县文化馆单位概况

一、主要职能

（一）柳城县文化馆是负责宣传全县国家文化方针、政策和法令，开展文化科学知识的普及宣传；指导乡镇文化站和各基层业余文化组织开展相关群众文化业务，举办各类艺术展览活动和文化下乡活动；负责区域文化保护与管理，收集整理、保护民族民间文化遗产资料；组织全县业余文艺爱好者积极开展社区、广场、企业、校园、乡村等各种群众文化演出；组织音乐、舞蹈、美术、书法、小品、摄影等各种群众文化艺术门类的创作。

（二）完成县委、县人民政府及上级主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

柳城县文化馆是柳城县文化体育和广电旅游局二层单位，为全额拨款事业单位。内设主要部门如下：

1.办公室：负责馆内的全面工作，负责文电、会务、机要、档案等日常运转工作；承担信息、安全、保密、信访、政务公开、预算绩效，承办单位、统计、人事、劳资等工作。

2.人事非遗部：负责人事招聘拟定及相关手续，人事档案管理等工作；非遗基地管理、非遗工作联络、非遗材料报送等。文化馆公众号宣传管理，音乐视频工作及管理等工作。

3.文艺培训部：负责有关文艺培训、讲座、辅导、演出、比赛等工作的统筹、组织（方案制定、人员安排、工作安排等），后期资料收集整理及全馆舞美设计、道具制作、道具管理清洁管理等工作。

4.书画部：负责书画部全面工作。书画部工作计划、方案、活动组织、培训、创作、工作安排等和单位临时交办的其他工作。

第二部分：2022年部门决算报表

    《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

表二：收入决算表

                                                                                                 公开02表

部门：柳城县文化馆                                                                                                   单位：万元                    

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

公开03表

部门：柳城县文化馆                                                                                                  单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：柳城县文化馆                                                                                                单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：柳城县文化馆                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：柳城县文化馆                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：柳城县文化馆没有政府性基金预算财政拨款收入收入，也没有政府性基金预算财政拨款收入安排的支出，故本表无数据

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：                                                                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：柳城县文化馆没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款的支出，故本表无数据

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：  柳城县文化馆                                                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分： 2022年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2022年度收、支总计均为335.50万元。与2021年度相比，收入总计减少20.8万元，下降5.84 %，主要是人员经费中的在职人员绩效增量、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金支出、住房保障支出、事业单位医疗、在职和退休人员物业补贴、退休人员生活补贴收入减少；支出总计减少60.76万元，下降17.03 %，主要是人员经费中的在职人员绩效增量、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金支出、住房保障支出、事业单位医疗、在职和退休人员物业补贴支出减少。

；

二、收入决算情况说明

本年收入合计295.36 万元，其中：财政拨款收入295.36万元；占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入    0万元，占比 0% ；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0% 。

三、支出决算情况说明

本年支出合计295.63万元，其中：基本支出271.52万元，占91.8%；项目支出24.11万元，占8.2%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为335.50万元。与 2021年相比，财政拨款收、支总计各减少20.8万元，下降5.84%，主要是人员经费中的在职人员绩效增量、机关事业单位基本养老保险缴费支出、 机关事业单位职业年金缴费支出、住房公积金、事业单位医疗、在职和退休人员物业补贴、支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2022 年度财政拨款支出295.63万元，占本年支出合计的88.12%。与 2021 年相比，财政拨款支出减少356.30万元，下降17.03%，主要是人员经费中的在职人员绩效增量、机关事业单位基本养老保险缴费支出、 机关事业单位职业年金缴费支出、住房公积金、事业单位医疗、在职和退休人员物业补贴、支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2022年度财政拨款支出295.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元， 占0%； 教育（类）支出0万元，占0 %； 科学技术（类）支出0万元，占0 %；文化体育与传媒（类）支出210.43万元，占71.18%；社会保障和就业（类）支出50.98万元，占17.24%；农林水（类）支出0万元，占0%； 住房保障（类）支出22.06万元，占7.46%；卫生健康支出（类）支出12.16万元，占4.12%

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2022年度财政拨款支出年初预算为335.50万元，支出决算为295.63万元，完成年初预算的88.12%。其中：

 1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）

行政单位离退休（项）年初预算为67.13万元，支出决算为50.98万元，完成年初预算的75.94%。决算数小于预算数的主要原因是：退休人员9月至12月的物业补贴、生活补贴未得支出。

2、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年度预算23.80万元，支出决算数22.06万元，完成年度预算的92.69%。决算数小于预算数的主要原因是：在职人员9月至12月的住房公积金未得支出。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）年度预算15.66万元，支出决算数12.16万元，完成年度预算的77.65 %。决算数小于预算数的主要原因是：在职人员10月至12月的医疗保险未得支出。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）年初预算为228.90万元，支出决算为210.43万元，完成年初预算的91.93%。决算数小于预算数的主要原因是：在职人员11月至12月的基本工资未得支出且财政紧张部分办公经费未得使用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出278.92万元，其中：

人员经费264.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、住房公积金、对个人和家庭的补助。

公用经费14.80万元，主要 包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。0

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0。

    2022年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %。

    2022年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.38万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.14万元，完成预算的76%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2022年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2021年减少    0.03万元，下降2.39%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少    0.03万元，下降2.39%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0 %。

公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算    1.14万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下： 

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出1.14万元。其中：

 公务用车购置支出为0万元，公务购车0辆。占该经费年度预算数0万元的100%，比上年0万元增加0万元。公务用车运行支出1.14万元。主要用于2022年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

    3.公务接待费支出0万元。其中：

    外宾接待支出0万元。。国内公务接待支出0万元。

十、机关运行经费支出说明

2022年本部门机关运行经费支出1.14万元，比2021年减少0.03万元，降低2.39 %。主要原因是：公务车维护费支出减少。

十一、政府采购支出说明

2022年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出  万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0  %。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车1辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2022年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

    （表述举例：根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金 17.万元，自评覆盖率达到70.51%。）

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标：

1.           “同心文化载体”建设经费项目自评得分100分；事业绩效工资总量项目自评得分100分。

2.“美术馆、公共图书馆、文化馆(站)免费开放专项资金”项目自评得分为91.01分。美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放自治区专项补助资金的全年预算数为18万元，执行数为1.817万元，完成预算的10.09%。项目绩效目标完成情况:项目开展稳步推进，项目支出严格按照预算数执行，资金使用及时规范，群众满意度较高，项目开展顺利。发现的主要问题及原因：一是区级免费开放补助经费结余较大，二是受疫情影响项目项目活动开展较少。下一步改进措施：建立科学的预算资金管理制度，加快专项补助的资金使用。

3.“文化馆免费开放经费县级配套经费”项目自评得分为97.62分。县文化馆向县级免费开放至今主要用于向社会公示免费开放时间、地点、内容、场所。公共空间设施场地免费开放，开展基层文化艺术辅导、培训、公益性群众文化演出活动、公益性展览等群众文化活动。 全年预算数为2万元，执行数为1.524万元，完成预算的76.20%。项目绩效目标完成情况:活动举办场次8场，活动计划完成时效性100%，项目支出严格按照预算数执行，群众满意度较高。发现的主要问题及原因：一是县级免费开放资金仍有结余，二是受疫情影响项目项目活动开展较少。下一步改进措施：提高免费开放活动数量，质量，完善专项资金管理制度体系建设，加快专项补助的资金使用。

4.非物质文化遗产-柳城彩调项目自评得分75.45分。项目预算数33万元。执行数为17万元，完成预算的51.51%。项目年度目标在于抢救保护非物质文化遗产史料，展示非遗成果。发现的主要问题及原因：受疫情影响多数非遗活动未能及时展开，项目结余16万元项目资金未能完全使用。下一步改进措施：一、完善项目资金使用制度建设，二、加强与上级相关部门的联系，积极向上争取资金，提高活动数量，加快资金使用进度。

上述预算项目支出绩效自评表如下：

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。