柳城县非税收入管理中心

2022年单位决算

2023年10月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2022年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2022年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2022年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县非税收入管理中心概况

一、主要职能

1、贯彻落实上级有关非税收入管理的法律、法规、规章和制度，研究制定我县非税收入征收管理的具体实施办法;负责县本级行政事业性收费、政府性基金(附加)、罚没收入、国有资本经营收入、国有资产和国有资源收益等其他非税收入的征收管理。

2、组织、委托和督促各执收单位做好非税收入的征缴工作。

3、核定全县行政事业单位非税收入年度征收计划，组织非税收入计划的执行。

4、负责全县非税收入征收管理工作及统计、分析、报表报送工作。

5、负责非税收入的核算与统计和“非税收入汇缴结算户”资金的核对、清算与划解。拟定县本级非税收入统筹方案。

6、负责非税收入等所有财政票据的领发、保管、核销、检查等日常管理工作。

7、参与非税收入的清理整顿和已取消(或调整)的非税收入项目和标准的督查落实情况。

8、开展非税收入日常监督和专项稽查，依法查处各种违反非税收入征收管理和票据管理规定的行为。

9、负责非税收入征收管理系统的网络建设与维护，协调执收单位与银行有关网络方面的相关事宜。

10、负责全县会计后续教育工作。

11、承办县委、县人民政府交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

由柳城县非税收入管理中心构成。

第二部分：2022年部门决算报表

    《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一：收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

表二：收入决算表

                                                                                                 公开02表

部门：                                                                                                               单位：万元                    

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

公开03表

部门：                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：                                                                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：                                                                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：                                                         单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

柳城县非税收入管理中心没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：                                                                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

柳城县非税收入管理中心没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

柳城县非税收入管理中心没有财政拨款“三公”经费收入，也没有财政拨款“三公”经费安排的支出，故本表无数据。

第三部分： 2022年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2022年度收、支总计均为181.02万元。与2021年度相比，收入总计增加16.47万元，增长10.01 %，主要是2022年新招录4名人员；支出总计增加16.47万元，增长10.01%，主要是2022年新招录4名人员。

二、收入决算情况说明

本年收入合计181.02 万元，其中：财政拨款收入181.02万元；占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入    0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计181.02万元，其中：基本支出172.56万元，占95.33%；项目支出8.46万元，占4.67%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为181.02万元。与 2021年相比，财政拨款收、支总计各增加16.47万元，增长10.01%，主要是2022年新招录4名人员。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2022 年度财政拨款支出181.02万元，占本年支出合计的100%。与 2021 年相比，财政拨款支出增加16.47万元，增长10.01 %，主要是2022年新招录4名人员。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2022年度财政拨款支出181.02万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出131.14万元，占72.45 %； 教育（类）支出0万元，占0%； 科学技术（类）支出0万元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出26.59万元，占14.69%；农林水（类）支出0万元，占0%； 住房保障（类）支出14.46万元，占7.99%；卫生健康（类）支出8.83万元，占4.87%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2022年度财政拨款支出年初预算为191.73万元，支出决算为181.02万元，完成年初预算的94.41%。其中：

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为139.55万元，支出决算为131.14万元，完成年初预算的93.97 %。决算数小于预算数的主要原因是2022年初绩效奖励按实际发放，年内有人员变动，新招录人员工资较低，因此事业运行支出减少。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算19.01万元，支出决算为17.56万元，完成年初预算的92.37%。决算数小于预算数的主要原因是2022年社保基数调整，缴费变少。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为9.51万元，支出决算为9.04万元，完成年初预算的95.06%，决算数小于预算数的主要原因是2022年社保基数调整，缴费变少。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为9.4万元，支出决算为8.83万元，完成年初预算的93.94%，决算数小于预算数的主要原因是社保基数降低，缴费减少。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为14.26万元，支出决算为14.46万元，完成预算数的101.4%，决算数大于预算数的主要原因是新招录4名事业单位工作人员。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出181.04万元，其中：

人员经费157.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费15.05万元，主要 包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、其他商品和服务支出。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入0 万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2022年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    2022年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为    万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

  九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2022年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约.

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2021年减少0  万元，下降0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0 %；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0 万元，占0 %；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2022年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    3.公务接待费支出0万元。其中：

    外宾接待支出0万元。。2022年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0万元。2022年共接待国内来访团组0 个、来宾0人次。

十、机关运行经费支出说明

2022年本部门机关运行经费支出0万元，比2021年减少18.1万元，降100%。主要原因是：2022年办公费在财政局列支。

十一、政府采购支出说明

2022年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、关于2022年度绩效评价情况的说明

    （一）绩效评价工作开展情况

    根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金8.46万元，自评覆盖率达到100%。

    （二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，事业绩效工资总量项目自评得分为98.8分。项目全年预算数为9万元，执行数为8.46万元，完成预算的93.98 %。  

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指柳城县财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入柳城县财政预决算管理的“三公”经费，是指柳城县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。