柳城县文昌中学

2022年单位决算

2023年10月

目    录

    第一部分：单位概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

    第二部分： 2022年部门决算报表

    表一：收入支出决算总表

    表二：收入决算表

    表三：支出决算表

    表四：财政拨款收入支出决算总表

    表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

    表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分： 2022年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

    十三、关于2022年度绩效评价情况的说明

    第四部分  名词解释

第一部分：柳城县文昌中学概况

一、主要职能

1、贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规。依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学条件和提升教育质量，促进教育均衡发展。实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育。

2、组织教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3、发挥教师进修培训作用。制定并实施本校教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

二、部门决算单位构成

柳城县文昌中学属全额拨款事业单位1个，上级主管单位为柳城县教育局。

单位人员编制总数为99人，其中事业编制99人。实有财政供养人数190人，其中事业在职190人。退休人员103人。

第二部分：2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

表二：收入决算表

                                                                                                 公开02表

部门：                                                                                                               单位：万元                    

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

公开03表

部门：                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：                                                                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：                                                                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：                                                         单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：柳州市柳城县文昌中学没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出， 故本表无数据。

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：                                                                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：柳州市柳城县文昌中学没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款经费安排的支出，故本表无数据。

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

说明：柳州市柳城县文昌中学没有财政拨款“三公”经费收入，也没有财政拨款“三公”经费安排的支出，故本表无数据。

第三部分： 2022年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2022年度收、支总计均为4564.35万元。与2021年度相比，收入总计增加987.80 万元，增长27.62%，主要是因为2022年乡镇学校向县城聚集办学，学生人数增加，教师数增加，所以公用经费、在职人员绩效增量、机关事业单位基本养老保险、机关事业单位职业年金、住房公积金、事业单位医疗、在职和退休人员物业补贴、退休人员生活补贴等收入增加了；支出总计增加987.80万元，增长27.62%，主要是因为2022年乡镇学校向县城聚集办学，学生人数增加，教师数增加，所以公用经费、在职人员绩效增量、机关事业单位基本养老保险、机关事业单位职业年金、住房公积金、事业单位医疗、在职和退休人员物业补贴、退休人员生活补贴等支出增加了。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2792.89万元，其中：财政拨款收入2792.89    万元；占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入    0万元，占比0% ；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%    。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 2798.17万元，其中：基本支出2096.19万元，占74.91%；项目支出701.98万元，占25.09 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为4564.28万元。与 2021年相比，财政拨款收、支总计各增加 990.15 万元，增长 27.70 %，主要是2022年乡镇学校向县城聚集办学，学生人数增加，教师数增加，所以公用经费、在职人员绩效增量、机关事业单位基本养老保险、机关事业单位职业年金、住房公积金、事业单位医疗、在职和退休人员物业补贴、退休人员生活补贴等收入、支出增加了。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2022 年度财政拨款支出2798.10万元，占本年支出合计的100 %。与 2021 年相比，财政拨款支出增加1003.48 万元，增长55.92 %，主要是2022年乡镇学校向县城聚集办学，学生人数增加，教师数增加，所以公用经费、在职人员绩效增量、机关事业单位基本养老保险、机关事业单位职业年金、住房公积金、事业单位医疗、在职和退休人员物业补贴、退休人员生活补贴等支出增加了。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2022年度财政拨款支出 2798.1万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.14万元， 占0 .005%； 教育（类）支出2713.52万元，占96.98 %； 科学技术（类）支出 0 万元，占0 %；文化体育与传媒（类）支出0万元，占0 %；社会保障和就业（类）支出84.44万元，占3.02 %；农林水（类）支出0万元，占0 %； 住房保障（类）支出0万元，占0 %。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2022年度财政拨款支出年初预算为1600.72万元，支出决算为2798.1万元，完成年初预算的174.80%。其中：

按支出功能科目分类如下：

1、一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的 100 %。决算数大于预算数的主要原因是使用上年结转资金支出。

2、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为1046.35万元，支出决算为2694.09万元，完成年度预算的257.48%。决算数大于预算数的主要原因机关事业单位基本养老保险、机关事业单位职业年金、住房公积金、事业单位医疗做决算报表时根据财政决算要求将此四类款项金额并入初中教育。

3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.28万元，完成年度预算的100%。决算数大于预算数的主要原因本单位年初无预算，年中财政追加农村中小学教学设施的支出。

4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为 12.15 万元，完成年度预算的100%。决算数大于预算数的主要原因本单位年初无预算，年中财政追加其他教育费附加安排的支出。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为118.05万元，支出决算82.78万元，完成年度预算的70.12%。决算数小于预算数的主要原因年末按要求把机关事业单位基本养老保险缴费支出调到初中教育。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为159.12万元，支出决算1.66万元，完成年度预算的1.04 %。决算数小于预算数的主要原因年末按要求把机关事业单位基本养老保险缴费支出调到初中教育。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出2096.12万元，其中：

人员经费1925.91万元，主要包括：基本工资776.88万元、津贴补贴221.33万元、绩效工资221.98万元、机关事业单位基本养老保险缴费193.60万元、职业年金缴费80.46万元、职工基本医疗保险缴费78.29万元、其他社会保障缴费9.32万元、住房公积金123.92万元、其他工资福利支出9.30万元、退休费62.38万元、抚恤金38.16万元、生活补助0.67万元、助学金109.41万元、其他对个人和家庭的补助0.22万元。

公用经费170.21万元，主要 包括：办公费37.16万元、水费19.39万元、电费23.42万元、邮电费4.91万元、物业管理费28.05万元、差旅费2.69万元、维修（护）费25.20万元、培训费3.03万元、其他商品和服务支出23.58万元、办公设备购置2.77万元。

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

柳城县文昌中学2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 柳城县文昌中学2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

    九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0 %，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0 %；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0 %；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0 %。2022年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，2022年度没有“三公”经费的拨款，无年初预算安排，也没有“三公” 经费安排的支出。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2021年减少    万元，下降0 %，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0 %；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0 %；公务接待费支出决算减少0万元，下降0 %。

 因公出国（境）费支出较2021年度决算数无增减，原因是本单位无此项开支；公务用车购置及运行费支出较2021年度决算数无增减，原因是本单位无此项开支。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %；公务用车购置及运行费支出决算  0万元，占0 %；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下： 

1.             因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组 0个，累计 0人次。开支内容包括：无。

2.             公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元，公务购车0辆。公务用车运行支出0万元。2022年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。说明：我单位无公务用车。

3.             公务接待费支出 0万元。其中：

    外宾接待支出0 万元。主要用于开展工作发生的外宾接待支出。2022年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0 人次。说明：我单位无外宾接待的安排支出。

国内公务接待支出0万元。主要用于开展工作发生的国内公务接待支出。2022年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。说明：我单位无国内公务接待支出。

十、机关运行经费支出说明

2022年本部门机关运行经费支出0万元，比2021年增加（减少）0万元，增长（降低）0 %。主要原因是：本单位属于事业拨款单位，没有机关运行经费的收入，也没有机关运行经费安排的支出。

十一、政府采购支出说明

2022年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出  0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的  0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的  0 %。

2022年度，本部分无采购支出，故本说明无数据，特此说明。

十二、国有资产占用情况说明

    截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0 辆，无其他用车；单价100万元（含）以上设备0 台（套）。

十三、关于2022年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

     根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金701.98万元，自评覆盖率达到37.5%。

    （二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，家庭经济困难学生生活补助自评得分为88.86分，项目全年预算数为124.83万元，执行数为121.25万元，完成预算的97.13%（见附件1）；实验校区学生水柜项目自评得分为80.1分，项目全年预算数为272.8万元，执行数为2.7万元，完成预算的0.99%（见附件2）；文昌中学400米塑胶环形跑道项目，自评得分为99.55分，项目全年预算数为200万元，执行数为197.07万元，完成预算的98.54%（见附件3）；发现的主要问题及原因：县财政财力紧张，部分经费未能及时支付。下一步改进措施：协调上级相关部门及时审批及时，以便及时完成支付工作。

上述预算项目支出绩效自评表如下：

附件1：

附件2：

附件3：