柳城县粮食局2018年部门决算公开

来源: 财政局  |   发布日期: 2019-09-04 09:03    |  作者: 财政局

2018年部门决算公开

单位:广西柳城县粮食局

单位负责人(签字):陶俊

填报人(签字):梁一平

日期:2019年8月

目    录

第一部分:单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分: 2018年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分: 2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:单位概况

一、主要职能

1.主要职能。

a、贯彻执行中央、自治区和柳州市有关粮食工作的方针、政策,研究拟订全县粮食工作各项政策、措施。

b、研究提出全县粮食宏观调控、总量平衡以及粮食流通的总体方案和中长期规划,提出收储、管理、轮换,动用县级储备粮的建议。

c、指导和协调全县粮食仓储建设,维修改造及监督、指导全县粮食仓储工作,搞好全县粮食流通工作,组织国家粮食定购任务的落实,管理粮食财务。

d、负责本县粮食余缺调剂,搞好库区移民粮食供应,保障军队粮油供应,协助政府安排灾区和缺粮贫困地区群众生活以及国家重点项目粮食供应。

e、落实粮食储备制度和粮食风险基金制度,管好本级储备粮,搞好粮食流通和市场建设,指导全县粮食流通的行业管理和全县行业职工教育培训,指导并推动全县行业的技术改造和新技术推广,承担行业统计。

f、拟订全县粮食流通体制改革方案,经批准后负责组织实施,负责提出全县粮食流通和县级储备粮管理建议,根据县人民政府委托,起草有关粮食流通和县级粮食管理的规范性文件草案,并监督执行;负责对县储备粮管理公司及县金稻香粮食收储有限责任公司的法定代表人和公司其他领导人的考核、任免和管理。

g、执行储备粮管理的技术规范,并负责监督实施,监督检查储备粮的库存、质量和安全。

h、协同质量技术监督局做好粮食质量标准的管理工作,协同县工商行政管理局对粮油市场的监督管理工作。

i、承担县人民政府和市粮食局交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

1.部门决算单位由粮食局、储备粮管理中心构成。

2.机构情况.柳城县粮食局是行政单位,机关内设办公室室、财会股、综合业务股、监督检查股。

3.储备粮管理中心为事业单位。

4.人员情况,粮食局单位人员编制总数为8人,其中行政编制7人,工勤人员1人。实有财政供养人数13人,其中行政在职12人,工勤人员1人。。离休人员0人,退休人员22人。储备粮管理中心编制7人,在岗6人,退休2人。

第二部分: 2018年部门决算报表

(报表另附后,详见附件1:柳城县粮食局2018年度部门决算公开附表.xls)。

第三部分: 2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2018年度总收入851.34万元,其中本年收入700.62万元,较2017年度决算数减少36.47万元,下降4.48%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入700.62万元,为财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少114.26万元,下降14.02 %。下降的主要原因是上期财政拨款粮食质量检测项目支出150万元,本期无此项拨款。

2.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是(无)

3.经营收入0万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加(减少)  0万元,增长(下降)0  %,主要原因是(无)。

4.其他收入 0 万元,为预算单位在财政拨款收入

事业收入”“经营收入之外取得的收入。较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0 %,主要原因是(无)。

5.用事业基金弥补收支差额0万元,主要是所属事业单位在当年的财政拨款收入”“事业收入”“经营收入其他收入不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。

6.上年结转和结余 150.72万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0  %,主要原因是2017年度无结余金额。

(二)本部门2018年度总支出 851.34万元,其中本年支出  836.47万元, 较2017年度决算数增加36.47万元,增长4.48%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下:

一般公共服务支出84.78万元:主要用于绩效奖、奖金、住房公积金支出。较2017年度决算数增加43.14万元,增长103.60%,主要原因是2018年度补发2017年度绩效奖及发放2018年度当年的绩效奖支出。

⑵社会保障和就业支出97.59万元:主要用于: 机关事业单位基本养老保险缴费支出33.19万元;98年前退休人员工资补差支出28.04万元;死亡人员抚恤金18.31万元;退休人员生活补助15.80万元;其他个人和家庭的补助支出2.25万元; 较2017年度决算数减少17.98万元,减少185.56%,主要原因是本期98年前退休人员死亡减少的补差工资支出。

⑶医疗卫生与计划生育支出42.17万元:主要用于职工基本医疗保险支出11.08万元和公务员医疗补助缴费支出29.56万元支出。较2017年度决算数增加19.05万元,增长82.40%,主要原因是本期的各项缴费基数(如绩效奖加入缴费基数)大于上期的基数支出。

⑷农林水支出2.54万元,主要用于订单粮食收购费用。与2017年决算比增加1.26万元,增加的原因是本期订单粮收购工作量大而增加的支出。

⑸粮油物资储备支出607.17万元,主要用于工资福利支出162.50万元、商品和服务支出22.94万元、对个人和家庭的补助支出0.98万元;资本性支出412.75万元。较2017年决算比增加5.64万元,增加的原因是本期工资福利支出同比增加。

⑹其他支出2.22万元,主要用于伙食补助支出,较2017年决算比增加2.22万元,增加的原因是2017年度的伙食费支出不在此科目反映而增加。

2.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%0。

3.年末结转和结余14.87万元,为以前年度上级预算安排支出,结余的是项目尾款及押金。较2017年度决算数增加14.87元,增长100%,主要原因是2017年度无结余。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

本单位2018 年度一般公共预算支出836.47万元,较2017年度决算数增加21.58元,增长2.65%。其中:基本支出 391.22万元,项目支出309.39万元。

本单位2018 年度一般公共预算支出年度预算为 851.34万元,支出决算为 836.47万元,完成年度预算的98.25 %。按支出功能科目分类如下:

1.201一般公共服务支出年度预算为84.78万元,支出决算为84.78万元,完成年度预算的100%。主要用于绩效奖、奖金、住房公积金支出。

2.208社会保障和就业预算97.59万元,支出决算97.59万元,完成年度预算的100%。主要用于: 机关事业单位基本养老保险缴费支出33.19万元;98年前退休人员工资补差支出28.04万元;死亡人员抚恤金18.31万元;退休人员生活补助15.80万元;其他个人和家庭的补助支出2.25万元

3.210医疗卫生与计划生育预算42.17万元,支出决算42.17万元:主要用于职工基本医疗保险支出11.08万元和公务员医疗补助缴费支出29.56万元支出。

4.213农林水支出预算为2.54万元,支出决算2.54万元,主要用于订单粮食收购费用。

5.222粮油物资储备支出预算607.17万元,支出决算607.17万元,完成年度预算的100%。主要用于工资福利支出162.50万元、商品和服务支出22.94万元、对个人和家庭的补助支出0.98万元,水库移民粮食供应差价支出276.29万元,专用设备购置决算支出135.14万元。

⑹229其他支出预算2.22万元,支出决算2.22万元,完成年度预算的100%。主要用于伙食补助支出

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出391.22万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出303.87万元,完成当年预算的100 %。

(二)商品和服务支出21.97万元,完成当年预算的100%。

(三)对个人和家庭的补助支出65.38万元,完成当年预算的100 %。

(四)其他资本性支出0万元,完成当年预算的0 %。

(五)对企事业单位的补贴支出0万元,完成当年预算的0 %。

(六)债务利息支出0万元,完成当年预算的0 %。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

本单位2018年度政府性基金支出0万元,较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0 %。其中:基本支出 0万元,项目支出0万元。

本单位2018 年度政府性基金支出年度预算为0万元,支出决算为0万元,完成年度预算的0%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0.22万元减少0.22元,主要原因是无接待

具体情况如下:

(二)因公出国(境)费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元,增加(减少)主要原因是…….。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。开支内容包括:

(二)公务用车购置及运行费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元,增加(减少)主要原因是

其中:

公务用车购置支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元,增加(减少)主要原因是

公务用车运行支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元,增加(减少)主要原因是。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆,全年运行费支出0万元,平均每辆  万元,是否超出年初预算安排支出,超出原因是0。

(三)公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0.22元减少0.22万元,减少主要原因是无接待;其中:国内公务接待批次0次,人次0次,国(境)外公务接待批次0次,人次 0次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2018年部门决算本年收入700.62万元,同比减少114.27万元,同比减少14.02%。其中:一般公共预算财政拨款700.62万元,同比减少114.27万元,同比减少14.02%。

⑵2018年部门决算本年支出836.47万元,同比增加172.31万元,同比增加25.94%。其中:基本支出391.22万元,同比增加20.48万元,同比增长5.52%;项目支出445.25万元,同比增加151.82万元,同比增加51.74%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下:

办公费支出3.56万元,占该经费年度预算数3.56万元的100%,比上年0.18万元增加3.38万元,增加原因是把其他商品和服务支出、福利费误列入办公费用开支;

会议费支出0.13万元,占该经费年度预算数0.13万元的100%,比上年0.30万元减少0.17万元,减少原因是会议减少;

培训费支出0.26万元,占该经费年度预算数0.26万元的100%,比上年0.91万元减少0.65万元,减少原因培训次数减少。

2018年本部门机关运行经费支出19.09万元(与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致),占该经费年度预算数19.09万元的100%,比2017年减少0.30万元,降低1.55%。主要原因是:其他费用减少。

(二)政府采购支出情况说明。

1.2018年本部门政府采购支出总额149.82万元,其中:政府采购货物支出149.82万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元(口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接)。

2、2018年本部门政府采购具体内容为:

(1)货物合计采购 149.82万元,具体为粮食质量检测设备合计56件,其中:多种重金属快速检测仪1套25万元、粮食农药残留检测系统1套12万元、大米直链淀粉测定仪1套9.60万元、大米食味计1套16.00万元、近红外谷物分析仪1套16.50万元、粗脂肪测定仪1套8.80万元等等 。    (2)工程合计采购 0万元,具体为(列举主要采购工程项目以及金额);

(3)服务合计采购 0万元,具体为(列举主要采购服务内容以及金额)。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),100万元以上专用设备 0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目3个,二级项目0个,共涉及资金736.29万元,自评覆盖率达到100 %。

共组织对“水库移民粮食供应差价亏损补贴”等3个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出736.29万元。从评价情况来看,每年的1月1日至12月31日,供应古砦、冲脉、马山三个乡镇水库移民粮食,供应水库移民2423户,供应人口10480人,粮食1146吨稻谷,粮食供应差价亏损276.29万元,使库区移民有饭吃,生活稳定,安居乐业,生活稳定,移民满意度达到98%。

当年应支出粮食风险基金310万元,实际支出粮食风险基金313.15万元,其中:中央补助124.00万元,支出124.00万元,执行率100%;地方补助186.00万元,支出186.00万元,执行率100%;其他资金(包括结转结余)补助3.15万元,支出3.15万元。支出项目中:消化政策性财务挂账3728.58万元借款利息支出;储备粮食年平均库存5024吨费用补贴;储备粮全年利息支出;实际支出313.15万元,其中:消化政策性财务挂账借款利息80.21万元;储备粮食费用补贴55.25万元;储备粮借款利息66.92万元,成品粮利息费用5.78万元,销售储备粮食亏损补贴104.98万元,完成率100%。全部是县财政局按照实际支出的金额拨给

从2018年1月起,粮食局按照计划,组织有关人员对项目进行前期评估及准备工作,组织材料,通过县政府采购办审批后进行采购。在2018年12月底前把全部项目设备采购完毕,全部设备货款148.50万元,都通过县财政支付中心付款。按总货款的5%扣留7.43万元作为质量保证金,设备无质量问题后1年后付给供货方质量保证金。设备安装使用后最大限度的发挥作用,为企业粮食质量检测提供保障。

组织对2 个部门(单位)开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出851.34万元。从评价情况来看,

1、将绩效评价结果和实施项目的预算安排相挂钩,根据项目支出绩效情况调整项目资金预算。

2、对各项目的支出绩效进行记录分析,作为未来项目审批和资金拨付的重要评判标准。

3、将绩效评价结果应用到实处,提高预算资金管理水平。在编制年度预算时,制定合理合规的绩效目标,明确支出预算的必要性、可行性和有效性,使绩效指标设置清晰、量化、便于考核。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

附件1:柳城县粮食局2018年度部门决算公开附表.xls