2018年部门决算公开

单位：广西柳城县残疾人联合会

单位负责人（签字）：玉秀清

填报人（签字）：李柳桦

日期：2019年8月

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

柳城县残疾人联合会的主要职责：代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权益，团结教育残疾人，为残疾人服务；承担政府委托的任务，开展残疾人工作，动员社会力量，发展残疾人事业。

二、部门决算单位构成

本部门机构设置如下表：

本年度机构和人员如下表：

单位：人

第二部分：2018年部门决算报表

另附表格，详见附表1：柳城县残疾人联合会2018年度部门决算公开附表.xls

第三部分： 2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入482.71万元，其中本年收入402.69万元, 较2017年度决算数499.45万元，减少16.74万元，下降3.35 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入402.69万元，为财政当年拨付的资金。较2017年度决算数462.11万元，减少59.42万元，下降12.86%，主要原因是残疾人事业项目减少了。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入 0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2016年度决算数增加0万元，增长0 %。

6.上年结转和结余80.02万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数37.34万元，增加42.68万元，增长114.30%，主要原因是以前年度结转结余较多。

（二）本部门2018年度总支出482.71万元，其中本年支出464.65万元, 较2017年度决算数499.45万元，减少16.74万元，减少3.35%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

一般公共服务支出0万元。

社会保障和就业（类）384.19 万元：主要用于（1）县残联按国家规定发放的离退休人员工资、津补贴及离退休人员管理方面的支出；（2）按国家规定残联在职干部职工的工资、津补贴等人员管理方面的支出；（3）按国家规定残疾人康复项目的支出；（4）按国家规定残疾人就业和扶贫项目的支出；（5）按国家规定的其他残疾人事业项目的支出。较2017年度决算数（391.37 万元）减少7.18万元，减少1.8%，主要原因是其他残疾人事业项目的支出减少了。

医疗卫生与计划生育支出（类）16.21万元：主要用于县残联按照国家政策规定的退休及在职干部职的医疗保险等方面的支出。较2017年度决算数9.48 万元，增加6.73万元，增长70.99%，主要原因是公务员医疗补助和行政单位医疗费增加了。

其他支出 64.25万元，主要是政府性彩票公益金项目及残联及二层机构工作人员伙食补助。较2017年度决算数增加64.25万元，增长100%。

2.结余分配0万元.

3.年末结转和结余18.06万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数80.02 万元，减少61.96万元，减少77.43%，主要原因是残疾人事业项目经费结转和结余减少了。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

本单位2018 年度一般公共预算支出401.45万元，较2017年度决算数409.43万元，减少7.99万元，下降1.95%。其中：基本支出 158.74万元，项目支出 242.71万元。

本单位2018 年度一般公共预算支出年度预算 401.44万元，支出决算为 401.44万元，完成年度预算的100 %。按支出功能科目分类如下：

2080501  归口管理的行政单位离退休年度预算为 1.8万元，支出决算为1.8万元，完成年度预算的100%。主要用于退休人员生活补贴。

2080505  机关事业单位基本养老保险支出年度预算为 17.08万元，支出决算为17.08万元，完成年度预算的100%。主要用于县残联及二层机构人员的基本养老保险支出。

2081101  行政运行年度预算为121.64万元，支出决算为121.64万元，完成年度预算的100%。主要用于残联及二层机构的人员支出和商品和服务支出。

2081102  一般行政管理事务年度预算为0.10万元，支出决算为0.10万元，完成年度预算的100%。主要用县乡两级残联的换届选举。

2081104  残疾人康复年度预算为33.82万元，支出决算为44.56万元，完成年度预算的131.76%。2081105  残疾人就业和扶贫年度预算为79.08万元，支出决算为98.93万元，完成年度预算的126.70%。

2081199  其他残疾人事业支出年度预算为 92.95万元，支出决算为99.13万元，完成年度预算的106.65%。

2101101  行政单位医疗年度预算为 5.03万元，支出决算为5.03万元，完成年度预算的100%。主要用于残联机关工作人员的社保医疗费用的支出。

2101102 事业单位医疗年度预算为 1.64万元，支出决算为1.64万元，完成年度预算的100%。主要用于残疾人就业服务所工作人员的社保医疗费用的支出。

2101103  公务员医疗补助年度预算为9.53万元，支出决算为9.53万元，完成年度预算的100%。主要用于残联机关工作人员的公务员医疗补助的支出。

2299901  其他支出为1.05万元，支出决算为1.05万元，完成年度预算的100%。主要用于残联机关及二层机构工作人员的伙食补助支出。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出158.74万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出145.02万元，完成当年预算的100 %，（二）商品和服务支出11.68万元，完成当年预算的100 %。。

（三）对个人和家庭的补助支出2.04万元，完成当年预算的100 %。

（四）其他资本性支出0万元，完成当年预算的0 %。

（五）对企事业单位的补贴支出0万元，完成当年预算的0 %。

（六）债务利息支出0万元，完成当年预算的0 %。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

本单位2018年度政府性基金支出63.20万元，较2017年度决算数10万元，增加53.2万元，增长532 %。其中：基本支出 0万元，项目支出63.2万元。

本单位2018 年度政府性基金支出年度预算为63.2万元，支出决算为63.2万元，完成年度预算的100%。

按支出功能科目分类如下：

2296006 用于残疾人事业的彩票公益金支出年度预算为 63.2万元，支出决算为63.2万元，完成年度预算的100%。预决算无差异。上年结转和结余25.2万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕主要用于农村贫困残疾人家庭无障碍改造项目的支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.65万元，占该经费年度预算数1.82万元的90.66%,比上年1.49万元增加0.16万元，增加主要原因是残联专业技术用车使用年限增加，车辆的运行费用增高，公务接待费较上年有所减少。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元，增加(减少)0。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出1.5万元，占该经费年度预算数1.5万元的100%,比上年1.11万元增加0.39万元，增加主要原因是残联专业技术用车使用年限增加，车辆的运行费用增高。

其中：

公务用车购置支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少）万元。

公务用车运行支出1.5万元，占该经费年度预算数1.5万元的100%,比上年1.11万元增加0.39万元，增加主要原因是残联专业技术用车使用年限增加，车辆的运行费用增高。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展残疾人事业  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.5万元，平均每辆 1.5 万元,不超出年初预算安排支出。

（三）公务接待费支出0.15万元, 占该经费年度预算数0.15万元的100%,比上年0.39万元减少0.24万元，减少主要原因是公务员接待业务减少;其中：国内公务接待批次4次，人次22次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2018年部门决算本年收入402.69万元，同比减少59.42万元，同比减少12.86%。其中：一般公共预算财政拨款364.69万元，同比减少62.22万元，同比减少14.57%。

⑵2018年部门决算本年支出464.64万元，同比增加45.21万元，同比增长10.78%。其中：基本支出158.74万元，同比增加8.31万元，同比增长5.52%；项目支出305.91万元，同比增加36.91万元，同比增长13.72%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出0.69万元，占该经费年度预算数0.69万元的100%,比上年1.44万元减少0.75万元，减少原因是项目减少，办公成本减少。

会议费支出0.06万元，占该经费年度预算数0.06万元的100%,比上年0.2万元减少0.14万元，减少原因是压缩会议费用；

  培训费支出0.12万元，占该经费年度预算数0.12万元的100%,比上年0.11万元增加0.01万元，增加原因物价上涨。

2018年本部门机关运行经费支出11.68万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），占该经费年度预算数11.68万元的100%,比2017年17.17万元减少5.46万元，降低31.85 %。主要原因是：差旅费、公务用车运行维护费费和其他商品和服务支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2018年本部门政府采购支出总额79.33万元，其中：政府采购货物支出25.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出54.08万元。

2、2018年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购25.25万元，第一批采购货物为残疾人康复辅具听力设备、假肢、轮椅等13.06 ；第二批采购货物具体为残疾人康复辅具听力设备、假肢、轮椅等12.20万元。余留0.64万元，待2019年支付 ；

（2）工程合计采购 0万元；

（3）服务合计采购 54.08万元，2017年阳光家园计划服务由于招标失败导致服务推迟，招标金额20.28万元在2018年6月支付。2018年采购阳光家园计划服务33.80万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目3个，二级项目9个，共涉及资金 305.91万元，自评覆盖率达到90 %。

共组织对“其他残疾人事业支出、残疾人康复服务项目、残疾人就业与扶贫”等3 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出242.71万元，彩票公益金63.2万元。

1、其他残疾人事业项目：

(1)解决了138户困难残疾人家庭无障碍改造。

(2)为10名个体工商户灵活就业残疾人发放了基本养老保险补贴。

(3)为43名残疾学生发放教育补助。

(4)完成我县2018年度残疾人基本信息更新。

2、残疾人就业和扶贫项目：

（1）阳光家园计划，在六塘镇、冲脉镇、寨隆镇、马山镇等四个乡镇实施阳光家园计划，完成230名符合条件的就业年龄段的智力、精神和重度肢体残疾人的年度托养服务工作。

（2）实施党员助残温暖同行，在建档立卡贫困户中有一定劳动能力，有增收快效益好的发展项目，完成全县176户残疾人家庭产业扶持。

（3）实施阳光助残扶贫基地，在冲脉镇对有劳动能力，有种桑养蚕的残疾人家庭扶持小蚕养殖，完成100户以上的残疾家庭养蚕户。

（4）组织农村残疾人125人进行了实用技术培训。

3、残疾人康复项目：

（1）完成基本康复服务743人。

（2）完成假肢矫形器安装36人。完成儿童脊柱侧弯矫形术项目5人；0-6岁肢体、智力、孤独症、听力残疾儿童机构康复训练救助项目：6人。

（3）对残疾人有需求的辅具器具进行调查摸底，进行政府采购2批660件残疾人轮椅、拐杖、坐便椅等。

组织对本单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出419.51万元。

项目预期总目标为保障残联及二层机构日常业务正常开展:(1)公用经费按规定支用；（2）人员工资及时足额发放。（3）各项项目经费按规定使用.

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，其他残疾人事业项目自评得分为99分。残疾人就业与扶贫项目自评得分为99分。残疾人康复项目自评得分为99分。

发现的主要问题及原因：我会严格按照规定专款专用。专项资金的发放切实为基层贫困残疾人解决了实实在在的问题，深受广大残疾人朋友的好评，也体现了党和政府对广大残疾人的关爱和帮助，增强了残联组织的影响力和凝聚力。

但在实施项目过程中，项目资金少，没能满足贫困残疾人的需求，建议扩面扶持，使更多的残疾人能享受到优惠政策。同时要提高各类补贴的补贴标准。在今后项目工作中，我们要继续严格制度，加强完善报账申请及审批，明确责任落实，按照上级有关财务规定拨付资金，按照规定及时报销，按照相关会计制度和有关规定建立健全会计账薄。

（一）经验

工作计划性强，工作部署超前。坚持结合实际，着力从文件政策，组织队伍，资金投入，基础平台等方面，积极探索工作新思路，达到完成当年任务又推动办实事等多项工作长效性、常态化发展的双重目的；工作主动性强勇于加压。充分认清柳城县发展趋势，残疾人的思想基础、工作基础、财力基础比较薄弱的实际，以积极作为，开展工作发展目标明确，程序步骤明晰，资料整理上报科学，督查检查深入乡镇，积极总结经验，争取各项工作落实得更好。

（二）存在不足

全县脱贫攻坚主战场，残疾人贫困面大，贫困程度

深，全面小康进程慢。

残疾人居住分散，宣传发动很难做到家喻户晓，使

得部分残疾人需要农业实用技术培训不到位，还有扶贫产业、扶贫服务等难做到。

（三）建议

1.促进残疾人创业就业，优化残疾人生活环境，进一步完善残疾服务体系。

2.加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。

  3.建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：柳城县残疾人联合会2018年度部门决算公开附表.xls