2018年部门决算公开

单位：广西柳城县财政局

单位负责人（签字）：全智颖

填报人（签字）：谢碧丽

日期：2019年8月

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分： 2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

财政局是县人民政府主管财政收支、财税工作、国有资本金基础工作的综合经济管理部门。

    主要职责是：

（一）贯彻执行国家、自治区、市财政、税收的方针政策及其他有关政策；制订全县财政税收发展中长期规划，并组织实施；提出我县运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻执行自治区、市与县、县与乡镇以及国家与企业的分配政策。

（二）负责提出全县财政、预算、国有资本金基础管理、税收、财务、会计等规范性文件立项的建议；根据县人民政府委托起草有关的规范性文件草案。

（三）编制年度县本级预、决算草案，组织本级总预算执行；代编和汇总全县预算；受县人民政府委托，向县人民代表大会（或常委会）报告本级和全县预算及其执行情况和决算；监督全县各级财政预算的执行；管理县本级各项财政收入，管理预算外资金和财政专户，管理有关政府性基金；对社会财力进行综合平衡；根据预算安排，组织制定财政收入计划，制定和落实财政收入目标责任制。

二、部门决算单位构成

柳城县财政局

柳城县非税收入管理办公室

第二部分： 2018年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：柳城县财政局2018年度部门决算公开附表

第三部分： 2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入1920.76万元，其中本年收入1720.13万元, 较2017年度决算数增加689.84万元，增长66.96 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1720.13万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加689.84万元，增长66.96%，主要原因是行政运行、社会保障与就业服务支出的增加。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2017年度决算数增加00万元，增长0%。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加0万元，增长0 %0。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2017年度决算数增加0万元，增长0 %。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加0万元，增长0 %。

6.上年结转和结余 200.63万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加3.5万元，增长1.78 %，主要原因是当年项目进度较慢，结转结余增加。

（二）本部门2018年度总支出 1920.76万元，其中本年支出  1729.79万元, 较2017年度决算数增加70.30万元，增长68.46%。

1.支出具体情况按功能科目分类列举如下：

一般公共服务支出1368.04万元：主要用于行政运行、一般行政管理事务、预算改革业务、信息化建设、事业运行、其他税收事务支出、其他一般公共服务支出。较2017年度决算数增加547.04万元，增长66.63%，主要原因是人员经费支出和商品和服务支出增加。

社会保障与就业服务支出145.71万元，主要用于财政局本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2017年度决算数增加58.83万元，增长67.71%，主要原因是社保缴费基数上调。

医疗卫生与计划生育支出118.96万元：主要用于财政局本级职工的综合医疗补助。较2017年度决算数增加62.47万元，上升110.59%，主要原因是行政单位医疗和公务员医疗补助正常变动。

农林水支出11.16万元：主要用于农村综合改革支出。较2017年度决算数增加2.35万元，上升26.67%，主要原因是购买办公设备。

住房保障支出75.54万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2017年度决算数增加23.59万元，上升45.41%，主要原因是公积金基数上调。

其他支出10.38万元，主要用于商品和服务支出。较2017年度决算数增加8.73万元，上升529.09%，主要原因是其他费用增加。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。。

3.年末结转和结余190.97万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少9.66万元，下降4.81%，主要原因是当年项目进度较快，结转结余减少。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

本单位2018 年度一般公共预算支出1729.79万元，较2017年度决算数增加704.66万元，增长68.74%。其中：基本支出 1223.91万元，项目支出 505.88万元。

本单位2018 年度一般公共预算支出年度预算为 1920.76万元，支出决算为 1729.79万元，完成年度预算的90.06 %。按支出功能科目分类如下：

1、201一般公共服务支出年度预算1465.26万元，支出决算为1368.04万元，完成年度预算的93.37%。决算数与年度预算数存在差异原因如下：未使用指标，年末结转到下年。

2、208社会保障和就业支出年度预算148.40万元，支出决算为145.71万元，完成年度预算的98.19%。决算数与年度预算数存在差异原因如下：年末财政收回本级未使用的指标。

3、210医疗卫生与计划生育支出年度预算118.96万元，支出决算为118.96万元，完成年度预算的100%。

4、213农林水支出年度预算20.33万元，支出决算为11.16万元，完成年度预算的54.89%。决算数与年度预算数存在差异原因如下：上年结转结余数没有动用，年末继续结转下年使用。

5、221住房保障支出年度预算75.74万元，支出决算为75.74万元，完成年度预算的100%。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1223.91万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1117.15万元，完成当年预算的100 %。

    （二）商品和服务支出85.27万元，完成当年预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出21.49万元，完成当年预算的100 %。

（四）其他资本性支出0万元0。

（五）对企事业单位的补贴支出0万元。

（六）债务利息支出0万元。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

本单位2018年度政府性基金支出0万元，较2017年度决算数增加0万元。

本单位2018 年度政府性基金支出年度预算为0万元，支出决算为0万元

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.91万元，占该经费年度预算数10.42万元的8.73%,比上年0.89万元增加0.02万元，增加主要原因是相应公务接待增多。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

   （二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%。

其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。

（三）公务接待费支出0.91万元, 占该经费年度预算数10.42万元的8.73%,比上年0.89万元增加0.02万元，增加主要原因是相应公务接待增多;其中：国内公务接待批次28次，人次165次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2018年部门决算本年收入1720.13万元，同比增加689.84万元，同比增加66.96%。其中：一般公共预算财政拨款1720.13万元，同比增加689.84万元，同比增加66.96%。

⑵2018年部门决算本年支出1729.79万元，同比增加70.30万元，同比增长68.46%。其中：基本支出1223.91万元，同比增加285.87万元，同比增长30.48%；项目支出505.88万元，同比增加418.78万元，同比增长481%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出27.62万元，占该经费年度预算数27.62万元的100%,比上年7.88万元增加19.74万元，增加原因是开展业务增多；

 会议费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年3.94万元减少3.94万元，减少原因是相关费用不再在此科目体现；

 培训费支出0.61万元，占该经费年度预算数0.61万元的100%,比上年3.31万元减少2.7万元，减少原因是开展的培训相对减少，更节约费用。

2018年本部门机关运行经费支出84.65万元，占该经费年度预算数84.65万元的100%,比2017年减少66.22万元，降低43.89 %。主要原因是：严格按照中央八项规定，减少不必要的开支。

（二）政府采购支出情况说明。

  1.2018年本部门政府采购支出总额9.66元，其中：政府采购货物支出9.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

2、2018年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购 9.66万元，具体为其中通用办公电脑、打印机等采购了6.85万元，办公、电脑桌椅采购了2.81万元

 （2）工程合计采购 0万元。

（3）服务合计采购 0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金 5万元，自评覆盖率达到100 %。

共组织对“U8财务一体化系统”等1 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出23万元。从评价情况来看，项目财务软件长期比较稳定运行；降低核算成本，提高财务核算效率，提高集中分析、查询与综合利用水平；按时提供各项财务报表；正常处理会计业务，实现集中分析、查询。项目完成后系统功能更加完善，防范财务风险、推进财务公开等功能更加强大。实现乡镇财务零户统管，实现集中分析与查询，降低核算成本，提高财务核算效率，提高集中分析、查询与综合利用水平。满足乡镇各单位对财务要求，满足县财政局分析、查询要求。满足各单位正常处理会计业务，按时提供各项财务报表，人事、劳资统计报表等基本要求。。

组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1729.79万元。从部门整体支出绩效评价结果来看，单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

进一步推进预决算等重要信息的公开透明。2018年度我局在门户网站上公开部门预算信息，对2018年为民办实事的经费收支情况也分别进行了公示，做到主动接受社会公众的监督。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，组织对柳城县财政局“U8财务一体化系统”项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出23.00万元。发现的主要问题及原因：一是“U8系统”在2018年尚处于适应阶段，运行状况较良好，偶尔会出现服务系统运行中断，出现使用不够顺畅现象；二是相关财务人员较熟练的使用“U8系统”，但在使用过程中遇到问题还不能又好又快的解决。下一步改进措施：一是不断完善“U8财务一体化系统”，提高系统性能；二是给使用“U8财务一体化系统”的财务人员提供必要的培训，提升相关财务人员的业务技能，从而达到正常运用“U8财务一体化系统”，更好地推动“U8财务一体化系统” 项目的进展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。