2016年部门决算公开

单       位：广西柳城县财政局

 单位负责人：全智颖

 填 报    人：严军

 日       期：2017年8月

目     录

第一部分：概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：  2016年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：财政拨款收入支出决算总表

表三：收入决算表

表四：支出决算表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：一般公共预算安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：  2016年度部门决算情况说明

一、2016 年度收入支出决算总体情况。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2016 年度政府性基金支出决算情况。

四、2016一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

五、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明。

第一部分：广西柳城县财政局概况

一、主要职能

    财政局是县人民政府主管财政收支、财税工作、国有资本金基础工作的综合经济管理部门。

    主要职责是：

（一）贯彻执行国家、自治区、市财政、税收的方针政策及其他有关政策；制订全县财政税收发展中长期规划，并组织实施；提出我县运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻执行自治区、市与县、县与乡镇以及国家与企业的分配政策。

（二）负责提出全县财政、预算、国有资本金基础管理、税收、财务、会计等规范性文件立项的建议；根据县人民政府委托起草有关的规范性文件草案。

（三）编制年度县本级预、决算草案，组织本级总预算执行；代编和汇总全县预算；受县人民政府委托，向县人民代表大会（或常委会）报告本级和全县预算及其执行情况和决算；监督全县各级财政预算的执行；管理县本级各项财政收入，管理预算外资金和财政专户，管理有关政府性基金；对社会财力进行综合平衡；根据预算安排，组织制定财政收入计划，制定和落实财政收入目标责任制。

二、部门决算单位构成

柳城县财政局的机构设置及人员情况如下表：

  机构和人员情况表                 单位：人

第二部分：广西柳城县财政局2016年部门决算报表

                         表二：财政拨款收入支出决算总表               单位：万元

表三：收入决算表                       单位：万元

                        表四：支出决算表                          单位：万元

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                  单位：万元

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

财政局没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

表八：一般公共预算安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

第三部分：广西柳城县财政局2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计 1,300.70万元。

1．财政拨款收入1050.56万元，为柳城县本级财政当年拨付的资金。

2．上年结转和结余250.14万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

   （二）支出总计1,300.70万元。包括：

1．一般公共服务（类）879.66万元：主要用于行政运行、一般行政管理事务、预算改革业务、信息化建设、事业运行、其他税收事务支出、其他一般公共服务支出。

2．社会保障和就业（类）112.24万元：主要用于财政局本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3．住房保障支出（类）55.57万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

4．医疗卫生与计划生育支出（类）28.71万元：主要用于财政局本级职工的综合医疗补助。

5. 农林水支出（类）7.18万元：主要用于商品和服务支出。

6. 交通运输支出（类）1.87万元：主要用于商品和服务支出。

7. 其他支出（类）4.36万元：主要用于商品和服务支出。

8. 结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

9．年末结转和结余211.11万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况

柳城县财政局2016 年度一般公共预算支出 1089.58万元，其中：基本支出 1030.69万元，项目支出 58.89万元。

基本支出：一般公共服务支出840.42万元、社会保障和就业支出110.24万元、医疗卫生与计划生育支出28.71万元、住房保障支出46.97万元、其他支出4.36万元。

项目支出：一般公共服务支出39.24万元、社会保障和就业支出2.00万元、农林水支出7.18万元、交通运输支出1.87万元、住房保障支出8.60万元。

三、2016年度政府性基金支出决算情况

2016年度政府性基金支出 0 万元，其中：基本支出  0 万元，项目支出 0万元。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1030.69万元，其中：人员经费465.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他工资福利；公用经费217.22万元，主要包括：办公费、印刷费、培训费、差旅费、公车改革交通补贴；对个人和家庭的补助348.32万元，主要包括：离退休费、医疗补助、绩效奖、住房公积金。

五、一般公共预算安排的“三公”经费支出决算情况说明

2016年度一般公共预算安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算  0 万元,与上年同期增（减）0 万元；公务用车购置支出决算 0  万元,与上年同期增（减） 0 万元；公务用车运行支出决算 0  万元，与上年同期增（减） 0 万元;公务接待费支出决算 1.56  万元,与上年同期增（减）-17.51  万元，原因严格执行公务接待制度，避免铺张浪费。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0  万元。全年使用财政拨款安排   0  （部、委、局、办）机关、  0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0  个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 0  万元。其中：

公务用车购置支出 0  万元。

公务用车运行支出 0  万元。

2016年，所属单位开支财政拨款的公务用车购置数量为0辆，保有量为 0  辆。

（三）公务接待费支出 1.56   万元。其中：国内接待55批次，接待人员330人左右。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出200.63万元（与部门决算中行政单位和实行公务员管理的事业单位一般公共预算基本支出中公用经费之和保持一致），比2015年增加  74.48 万元，增长37.12 %。主要原因是：增加物业管理费； 公车改革交通补助等。

（二）政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额 14.77  万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出  14.77  万元。（中央部门公开的政府采购预算金额的计算口径为：2016年本部门纳入部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆  20 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 20  辆、一般执法执勤用车  辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车  0 辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2016年，（本单位）共组织对 1  个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款17.50万元，占年初预算的2.49%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

预期目标：一、财政支付系统、行政事业资产信息系统软件维护；二、e财指标管理系统实施服务维护；三、财政票据管理软件。四、财务人员继续教育培训系统。

目标实际完成情况：财务软件正常运转，12个乡镇系统终端及必需的县级终端；财务软件长期稳定运行；降低核算成本，提高财务核算效率，提高集中分析、查询与综合利用水平；按时提供各项财务报表；正常处理会计业务，实现集中分析、查询。

（五）收支、办公费、会议费、培训费说明

⑴2016年部门决算本年收入1050.56万元，同比增加    81.53万元，同比增加8.41%。其中：一般公共预算财政拨款1050.56万元，同比增加81.53万元，同比增加8.41%。

⑵2016年部门决算本年支出1089.58万元，同比增加131.63万元，同比增加13.74%。其中：基本支出1030.69万元，同比增加158.08万元，同比增加18.12%；项目支出58.89万元，同比减少26.45万元，同比减少31%。

⑶会议费本年支出8.57万元   同比减少7.68万元，同比减少89.61%  。

⑷培训费本年支出5.50万元   同比减少7.5万元，同比减少136.36%。

⑸办公费本年支出57.50万元   同比增加29.87万元，同比增加51.95%。

第四部分   名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。  

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年  按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。