2016年部门决算公开

单       位：广西柳城县审计局

 单位负责人：张力毅

 填 报    人：刘邓华

 日       期：2017年8月

目     录

第一部分：概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：  2016年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：财政拨款收入支出决算总表

表三：收入决算表

表四：支出决算表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：一般公共预算安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：  2016年度部门决算情况说明

一、2016 年度收入支出决算总体情况。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2016 年度政府性基金支出决算情况。

四、2016一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

五、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明。

第一部分：广西柳城县审计局概况

一、主要职能

主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计工作计划。向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

二、部门决算单位构成

柳城县审计局

第二部分：广西柳城县审计局2016年部门决算报表

表二：财政拨款收入支出决算总表           单位：万元

表三：收入决算表                  单位：万元

           表四：支出决算表                          单位：万元

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                  单位：万元

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

我柳城县审计局单位没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有安排政府性基金预算财政拨款的支出，故本表无数据。

表八：一般公共预算安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

第三部分：广西柳城县审计2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计   531.25    万元。

1．财政拨款收入 518.5   万元，为本级财政当年拨付的资金。

2．事业收入  0    万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。

3．经营收入  0    万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入  10    万元，为预算单位在“财政拨款收入”、

“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：

5．用事业基金弥补收支差额  0    万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．上年结转和结余  2.75   万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

   （二）支出总计  531.25    万元。包括：

1．一般公共服务（类） 459.93     万元：主要用于单位日常运转及人员工资。

2．社会保障和就业（类） 46.16    万元：主要用于本单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3．住房保障支出（类） 16.19   万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

4. 医疗卫生与计划生育(类)  8.17 万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险 、失业保险、工伤保险、生育保险方面支出。

4．结余分配  0   万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

5．年末结转和结余  1.2   万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况

2016 年度一般公共预算支出  520.05   万元，其中：基本支出  502.5   万元，项目支出  17.55  万元。

基本支出：502.5万元

2010801     行政运行186.06万元；

2010802     一般行政管理事务148.55万元；

2010804     审计业务51.96万元；

2019999     其他一般公共服务支出62.96万元；

2080501     归口管理的行政单位离退休46.16万元；

2100501     行政单位医疗8.17万元；

2210201     住房公积金16.19万元。

项目支出：17.55万元

2010802     一般行政管理事务8.55万元；

2010804     审计业务9万元。

三、2016年度政府性基金支出决算情况

2016年度政府性基金支出  0   万元，其中：基本支出  0   万元，项目支出   0  万元。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出502.5万元，其中：人员经费311.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、奖励金、住房公积金；公用经费190.96万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

五、一般公共预算安排的“三公”经费支出决算情况说明

2016年度一般公共预算安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算   0  万元,与上年同期增（减）0  万元；公务用车购置支出决算  0   万元,与上年同期增（减）0 万元；公务用车运行支出决算   0   万元，与上年同期减5.2万元，原因是公车改革单位已取消车辆;公务接待费支出决算   0.72  万元,与上年同期增0.72  万元，原因当年预算安排。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0  万元。全年使用财政拨款安排机关、0   个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组0   个，全年因公出国（境）团组共计 0  个，累计 0   人次。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出 0  万元。其中：

公务用车购置支出   0  万元。

公务用车运行支出 0    万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展   业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年，所属单位开支财政拨款的公务用车购置数量为0辆，保有量为 0  辆，全年运行费支出 0  万元，平均每辆 0 万元。（三）公务接待费支出 0.72   万元。其中：

国（境）外接待费  0万元。

国内接待费0.72万元。接待批次15次，接待人数为144人。相比2015年公务接待费支出增加了0.72万元。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出 190.96  万元（与部门决算中行政单位和实行公务员管理的事业单位一般公共预算基本支出中公用经费之和保持一致），比2015年增加93.12  万元，增长95.18  %。主要原因是：人员增加，人员经费增长，相关审计业务经费增长较快。因此2016年机关运行经费比之2015年有较大增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额 0  万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出  0  万元。（中央部门公开的政府采购预算金额的计算口径为：2016年本部门纳入部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆  0 辆，其中，部级领导干部用车0  辆、一般公务用车0   辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0   辆、其他用车 0 辆；单位价值200万元以上大型设备 0  台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2016年，柳城县审计局共组织对1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款9万元，占年初预算的3.98%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

项目概况：根据一定时期党和国家的方针政策，中央、地方及主管部门的法律法规，基本建设财务会计制度，国家有关基本建设活动和各项计划的技术经济指标，相关的理论基础等，对在固定资产投资建设过程中涉及的参与部门和单位，如建设单位，施工单位、设计单位、金融部门、建设单位的主管部门等在建设与建设管理过程中所做的每一项工作实行审计监督。包含投资建设技术审计、财务审计、经济审计及管理审计等内容。

项目起止时间：2016年1月至2016年12月。

项目实施进度安排：我局把政府委托的项目列入年初审计计划并按计划实施审计。

年度绩效目标：完成当年组织部的委托，组织审计力量完成审计，并出具审计报告，为政府宏观决策和管理服务提出搞好建设项目的建议。

中期绩效目标：加强宏观经济管理，提高投资效益，促进综合国力增长，保证社会主义市场经济的健康发展。重点查处乱上建设项目、违反建设程序、虚假招投标、违规转包分包以及项目建设中偷工减料等违纪违规行为。

年度总体目标完成情况：完成沙埔片区接通污水处理厂道路工程等47个预算项目，送审资金27458.53万元，审定24412.31万元，核减3046.22万元，核减率12%；完成柳城县城区防洪排涝二期工程人武部仓库堤段工程等81个结算项目，送审资金18559.33万元，审定17118.56万元，核减1440.77万元，核减率8%。

（五）收支、办公费、会议费、培训费说明

⑴2016年部门决算本年收入  528.50万元，同比增加 136.32  万元，同比增长  34.76%   。其中：一般公共预算财政拨款 518.50   万元，同比增加 126.32  万元，同比增长  32.21%  。

⑵2016年部门决算本年支出 530.05   万元，同比增加 137.87  万元，同比增长  35.16%  。其中：基本支出512.50    万元，同比增加 131.33  万元，同比增长  34.45%  ；项目支出 17.55  万元，同比增加   6.55 万元，同比增长 59.50%   。

⑶会议费本年支出 24.28   万元  同比增加 14.28   万元，同比增长 142.8%  。

⑷培训费本年支出 7   万元  同比减少 3   万元，同比减少30.00%   。

⑸办公费本年支出 95.26   万元  同比增加 59.01   万元，同比增长162.79% 。

第四部分   名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。  

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年  按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。