柳城县2026年财政预算调整方案（草案）
柳城县2026年财政预算调整方案（草案）
--2026年10月22日在柳城县十九届人大常委会第一次会议上
柳城县财政局局长 赖建锋
县人大常委会：
今年以来，受经济发展形势变化，上级下达转移支付、自治区转贷地方政府债券资金以及刚性支出增加等因素影响，我县预算执行情况发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》和《广西壮族自治区预算审查监督条例》相关规定，提出2026年县本级预算调整方案（草案）。现将调整方案（草案）报告如下，请予审议。
一、1-9月预算执行情况
1-9月，一般公共预算收入37,309万元，完成年初预算51,500万元的72.44%；一般公共预算支出253,580万元，完成年初预算288,725万元的87.83%。
1-9月，政府性基金本级收入完成6,200万元，完成年初预算19,891万元的31.17％，政府性基金支出59,191万元，完成年初预算85,224万元的69.45%。
1-9月，国有资本经营预算收入28万元，完成年初预算400万元的7％，国有资本经营预算支出0万元。
1-9月，社保基金本级收入完成59,311万元，完成年初预算68,102万元的87.12%；社保基金支出39,692万元,完成年初预算54,565万元的72.74%。
二、一般公共预算调整情况
（一）收入预算调整情况
2026年一般公共预算总收入320,606万元，比年初预算302,814万元增加17,792万元，增长5.88%。其中：
1.一般公共预算收入比年初预算51,500万元减少540万元，调整原因：受宏观经济下行及重点税源行业运行波动影响，税收收入未达年初预期，予以调减。其中：税收收入比年初预算38,110万元调减1,610万元，非税收入比年初预算13,390万元调增1,070万元。
2.上级补助收入比年初预算209,657万元增加14,395万元，调整原因：年度执行当中，上级增加下达转移支付收入。其中：一般转移支付收入增加3,251万元，专项转移支付收入增加11,144万元。
3.上年结转结余收入比年初预算33,211万元增加3,588万元，调整原因：根据《关于2025年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，2025年一般公共预算结转结余较年初预算增加3,588万元。
4.调入预算稳定调节基金比年初预算926万元减少651万元，调整原因：由于增支因素较多，2025年决算安排预算稳定调节基金数额减少。
（二）支出预算调整情况
2026年一般公共预算总支出320,606万元，比年初预算302,814万元增加17,792万元，增长5.88%。其中：
1.一般公共预算支出调整比年初预算288,725万元增加13,455万元，调整原因：一是本级预算支出调减19,516万元，二是上级补助收入增加对应安排的支出项目增加31,971万元，三是一般债券增加1,000万元。
2.调出资金比年初预算0万元增加4,337万元，调整原因：调入政府性基金预算，弥补土地出让金收入减少需上缴专项债券付息支出。
三、政府性基金预算调整情况
（一）收入预算调整情况
2026年政府性基金总收入140,502万元，比年初预算91,124万元增加49,378万元，增长54.19%。其中：
1.政府性基金收入比年初预算19,891万元减少4,205万元。调整原因：土地出让金收入减少4,488万元，专项债对应项目专项收入增加283万元。
2.上级补助收入比年初预算1,081万元增加2,834万元。
3.上年结余收入比年初预算64,252万元减少172万元。调整原因：根据《关于2025年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，2025年政府性基金预算结转结余较年初预算减少172万元。
4.债务转贷收入（自治区代发专项债券）比年初预算5,900万元增加46,584万元。调整原因：自治区代发2026年新增专项债券46,584万元。
（二）支出预算调整情况
2026年政府性基金总支出140,502万元，比年初预算91,124万元增加49,378万元，增长54.19%。
1.政府性基金支出比年初预算85,224万元增加49,278万元。
（1）本级政府性基金预算支出调减140万元。调整原因：一是国有土地使用权出让收入安排的支出调减2,052万元，二是地方政府专项债务付息和债务发行费用支出增加1,912万元。其中：自平衡专项债（项目业主付息）增加1,903万元，债务发行费用支出增加9万元。三是地方政府专项债务还本支出增加100万元。
（2）上级补助收入增加对应安排的支出项目2,834万元。
（3）专项债券支出增加46,584万元。主要原因为获得上级新增专项债券转贷收入对应安排的支出46,584万元，其中：社会领域专项债券4,900万元，安排用于柳城县中医医院东泉分院及基础设施项目；产业园区专项债券18,900万元，安排用于柳州市国际生物健康科技产业园项目；拖欠企业账款专项债券22,784万元，安排用于解决偿还拖欠企业账款项目。
四、国有资本经营预算调整情况
国有资本经营预算收支不作调整。
五、社会保险基金预算调整情况
（一）收入预算调整情况
2026年社会保险基金预算总收入75,488万元，比年初预算 68,102万元增加7,386万元，增长10.85%。
1.机关事业单位基本养老保险基金收入
机关事业单位基本养老保险基金收入增加342万元，调整原因：一是2026年缴费基数总额提高较大，2026年基本养老保费收入增加1,462万元。二是财政补贴收入减少1,100万元。
2.城乡居民基本养老保险基金收入增加7,044万元，调整原因：一是个人缴费收入增加4,493万元。二是中央提高基础养老金标准，增加财政补贴收入600万元。三是集体补助收入增加1,900万元。四是利息收入增加36万元。五是其他收入增加15万元。
（二）支出预算调整情况
2026年社会保险基金预算总支出 55,517万元，比年初预算 54,565万元调增952万元，增长1.74%。
1.机关事业单位基本养老保险基金支出
机关事业单位基本养老保险基金支出增加342万元，调整原因：一是养老金调待、待遇重算支出增加370万元。二是转移支出减少45万元。三是其他支出增加17万元。
2.城乡居民基本养老保险基金支出增加610万元，调整原因：一是中央提高基础养老金标准增加基础养老金支出600万元。二是转移支出增加10万元。
（三）社会保险基金滚存结余调整情况
2026年社会保险基金本年收支结余19,971万元，比年初预算13,537万元增加6,434万元，增长47.53%，其中：城乡居民养老保险基金本年收支结余比年初预算增加6,434万元。2026年社会保险基金年末滚存结余81,536万元，比年初预算71,435万元增加10,101万元，增长14.14%，其中：机关事业单位养老保险基金年末滚存结余较年初预算数减少199万元，城乡居民养老保险基金年末滚存结余比年初预算增加10,300万元。
六、其他报告事项
（一）本级可用财力化债及审计整改情况
化债情况：一般公共支出预算增加安排消化拖欠企业账款4,230万元，支出列入各预算调整支出科目；政府性基金支出预算调剂安排（在年初预算安排的土地出让金支出项目调剂）化解存量隐性债务5,110万元。
审计整改情况：2026年，我县需落实中央巡视组及审计整改资金达4.02亿元，截止目前我县已主动完成整改2.81亿元（其中：需落实中央巡视组及审计署长沙特派办审计整改3.3亿元，已整改2.09亿元;需落实双高整改0.72亿元，已整改0.72亿元）。
（二）盘活财政存量资金情况
根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）、自治区财政厅《关于推进盘活财政存量资金工作有关事项的通知》（桂财预〔2015〕29号）、自治区人民政府《关于进一步调整优化财政支出结构大力提质增效推动积极财政政策更加积极有为的通知》（桂政办电〔2020〕52号）等上级文件精神，经审核确认收回预算单位各类存量资金1,647.83万元。此次盘活的存量资金，全部统筹用于稳增长、惠民生重点领域。
（三）“三公两费”预算调整情况
1.“三公”经费支出预算582.67万元，较年初预算566.57万元增加16.1万元，其中：公务接待费减少24.42万元，公务用车购置增加50.43万元，主要是县公安局和市场监督管理局用上级专项转移支付资金购置公务用车共3辆。公务用车运行维护费减少9.91万元。剔除上级专项转移支付安排支出，全县“三公”经费总规模仍保持只减不增。
2.“两费”支出预算1,036.68万元，较年初预算985.43万元增加51.25万元，其中：会议费增加17.31万元，培训费增加33.94万元，主要是上级专项转移支付资金安排对应专项工作会议和业务培训支出。
3.为深入贯彻落实习近平总书记关于防汛救灾工作的重要指示精神，严格落实自治区党委、政府关于防灾减灾救灾、灾后复工复产工作决策部署，按照自治区统一5%比例压减要求，压减本级预算“三公两费”共25.36万元，压减收回资金统筹用于地质灾害应急治理。
