柳城县人大常委会：

今年以来，受经济发展形势变化、上级下达转移支付、自治区转贷地方政府债券资金以及刚性支出增加等因素影响，我县预算执行情况发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》和《广西壮族自治区预算审查监督条例》相关规定，提出2025年县本级预算调整方案（草案）。现将调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、1-8月预算执行情况

1-8月，一般公共预算收入34,033万元，完成年初预算55,000万元的61.88%；一般公共预算支出191,941万元，完成年初预算291,534万元的65.84%。

1-8月，政府性基金本级收入完成7,010万元，完成年初预算16,380万元的42.8％，政府性基金支出56,869万元，完成年初预算76,994万元的73.86%。 

1-8月，国有资本经营预算收入0万元；国有资本经营预算支出0万元。

1-8月，社保基金本级收入完成45,265万元，完成年初预算58,833万元的76.94%；社保基金支出32,256万元,完成年初预算50,229万元的64.22%。

二、一般公共预算调整情况（草案）

（一）收入预算调整情况

2025年一般公共预算总收入348,184万元，比年初预算309,314万元增加38,870万元，增长12.57%。其中：

1.上级补助收入比年初预算172,968万元增加30,169万元，调整原因：年度执行当中，上级增加下达转移支付收入。其中：一般转移支付收入增加20,076万元，专项转移支付收入增加10,093万元。

2.上年结转结余收入比年初预算50,726万元增加104万元，调整原因：根据《关于2024年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》（柳财预〔2025〕645号），2024年一般公共预算结转结余较年初预算增加104万元。

3.调入预算稳定调节基金比年初预算19,800万元增加8,597万元，调整原因：由于增支因素较多，根据财政收支平衡状况，增加调入预算稳定调节基金8,597万元。

（二）支出预算调整情况

2025年一般公共预算总支出348,184万元，比年初预算309,314万元增加38,870万元，增长12.57%。主要是一般公共预算支出调整比年初预算291,534万元增加38,870万元，调整原因：一是本级预算支出增加15,805万元，具体支出增加项目：2024年7月至2025年工资调标6,917万元，弥补机关养老缺口不足部分3,000万元，消化拖欠企业账款3,332万元，抚恤金增加1,131万元，2023年度公务员年度考核奖1,425万元，二是上级补助收入增加对应安排的支出项目增加23,065万元。

三、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2025年政府性基金总收入218,143万元，比年初预算76,994万元增加141,149万元，增长183.32%。其中：

1.政府性基金收入比年初预算16,380万元增加1,885万元。调整原因：城市基础设施配套费增加收入99万元，专项债对应项目专项收入增加1,786万元。

2.上级补助收入比年初预算1,213万元增加1,601万元。

3.上年结余收入比年初预算59,401万元减少86万元。调整原因：根据《关于2024年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》（柳财预〔2025〕645号），2024年政府性基金预算结转结余较年初预算减少86万元。

4.债务转贷收入（自治区代发专项债券）比年初预算0万元增加137,749万元。调整原因：自治区代发2025年专项债券137,749万元，其中：新增专项债券71,594万元，再融资专项债券66,155万元。

（二）支出预算调整情况

2025年政府性基金总支出218,143万元，比年初预算76,994万元增加141,149万元，增长183.32%。

1.政府性基金支出比年初预算76,994万元增加74,994万元。

（1）本级政府性基金预算支出增加1,799万元。调整原因：一是城市基础设施配套费收入增加安排的支出相应增加99万元，二是地方政府专项债务付息支出增加2,610万元。其中：自平衡（项目业主还本付息）增加1,786万元，其他的专项债券（县本级财力）增加824万元，三是国有土地使用权出让收入安排的支出调减910万元。

（2）上级补助收入增加对应安排的支出项目1,601万元。

（3）专项债券支出增加71,594万元。主要原因为获得上级新增专项债券转贷收入对应安排的支出71,594万元，其中：社会领域专项债券33,500万元，安排用于柳城县城乡供水一体化及配套设施项目28,200万元、柳城县绿色食品生产加工及冷链物流设施建设项目5,300万元；产业园区专项债券30,000万元，安排用于柳州市国际生物健康科技产业园项目20,000万元、柳城县食品和医药产业园10,000万元；拖欠企业账款专项债券8,094万元，安排用于50万元以下拖欠账款。

2.地方政府专项债务还本支出比年初预算增加66,155万元，主要原因为年度当中上级下达再融资专项债券66,155万元，安排用于置换存量隐性债务66,155万元。

四、国有资本经营预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2025年国有资本经营预算总收入796万元，比年初预算617万元增加179万元，增长29.01%。

1.利润收入比年初预算400万元减少200万元，调整原因：县属国有企业利润总额下降。

2.股利、股息收入比年初预算增加374万元，调整原因：增加桂柳水电兑付以前分红374万元。

3.上级补助收入比年初预算增加5万元，调整原因：年度当中上级下达国有企业2024年度职教幼教退休教师待遇补助差额及生活补助资金。

（二）支出预算调整情况

2025年国有资本经营预算总支出796万元，比年初预算617万元增加179万元，增长29.01%。

1.其他国有资本经营预算支出减少80万元，调整原因：县属国有企业利润收入减少80万元。

2.调出资金比年初预算120万元增加52万元，调整原因：国有资本经营预算收入增加，按规定国有资本经营预算收入30%调入一般公共预算。

3.2025年年末结余比年初预算217万元增加207万元。

五、社会保险基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2025年社会保险基金预算总收入64,453万元，比年初预算58,833万元增加5,620万元，增长9.55%。

1.机关事业单位基本养老保险基金收入

机关事业单位基本养老保险基金收入减少693万元，调整原因：一是2024年职工绩效性收入减少形成2025年缴费基数降低，经预测基本养老保费收入也随之减少613万元。二是根据1-8月实际收入数预测转移收入减少80万元。

2.城乡居民基本养老保险基金收入增加6,313万元，调整原因：一是根据当前实际情况，个人缴费收入增加3,200万元，当年其他收入-资助收入增加2,400万元。二是中央提高基础养老金标准每人每月20元，从7月起补发，增加财政补贴收入687万。三是根据1-8月情况分析转移收入增加26万元。

（二）支出预算调整情况

2025年社会保险基金预算总支出50,237万元，比年初预算 50,229万元调增8万元，增长0.02%。

1.机关事业单位基本养老保险基金支出

机关事业单位基本养老保险基金支出减少693万元，调整原因：一是根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅 财政厅关于2025年调整退休人员基本养老金的通知》（桂人社发〔2025〕31号）调整办法和标准较2024年下降。经预测养老金支出减少763万元。二是转移支出增加70万元。

2.城乡居民基本养老保险基金支出

城乡居民基本养老保险基金支出增加701万元，调整原因：一是中央基础养老金预计从7月起提高标准，每人每月增加20元，基础养老金支出增加687万元。二是转移支出增加10万元。三是其他支出增加4万元。

（三）社会保险基金滚存结余调整情况

2025年社会保险基金本年收支结余14,216万元，比年初预算8,604万元增加5,612万元，增长65.23%，其中：城乡居民养老保险基金本年收支结余比年初预算增加5,612万元。2025年社会保险基金年末滚存结余54,425万元，比年初预算51,270万元增加3,155万元，其中：机关事业单位养老保险基金年末滚存结余较年初预算数减少2万元，城乡居民养老保险基金年末滚存结余比年初预算增加3,157万元。

六、其他报告事项

（一）本级可用财力化债情况

1.一般公共支出预算增加安排消化拖欠企业账款3,332万元，支出列入各预算调整支出科目。

2.政府性基金支出预算调剂安排（在年初预算安排的土地出让金支出项目调剂）化解存量隐性债务2,677万元。

（二）盘活财政存量资金情况

根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）、自治区财政厅《关于推进盘活财政存量资金工作有关事项的通知》（桂财预〔2015〕29号）、自治区人民政府《关于进一步调整优化财政支出结构大力提质增效推动积极财政政策更加积极有为的通知》（桂政办电〔2020〕52号）等上级文件精神，经审核确认收回预算单位各类存量资金2,203.08万元。为确保财政收支平稳运行，此次盘活的存量资金，全部统筹用于稳增长、惠民生，以及县委、县政府确定的亟需支持的重点领域和平衡2025年预算。

（三）“三公两费”预算调整情况

1.“三公”经费支出预算615.44万元，较年初预算593.1万元增加22.34万元，其中：公务接待费减少7.03万元，公务用车购置增加25万元，主要是县司法局用上级下达转移支付资金购置公务用车2辆。公务用车运行维护费增加4.37万元，主要是龙头镇人民政府追加公务用车运行维护费。

2.“两费”支出预算557.82万元，较年初预算613.72万元减少55.9万元，其中：会议费增加19.94万元，培训费减少55.9万元。