2021年度单位决算公开

单位：广西柳城县马山镇财政所

负责人：黄柳丽

填报人：蓝霜

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度收入决算情况。

三、2021 年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、其他重要事项的情况说明

十一、2021 年度预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

（1）负责全镇财政预决算工作。

（2）对全镇预算内外资金的管理和核算，并对资金的使用情况进行监督，以增收节支为工作目标。

 ( 3 )负责票证的领发、结报、保管、监督和使用。

 ( 4 )负责全镇涉农补贴资金的发放及管理工作。

二、部门决算单位构成

由柳城县马山镇财政所构成。

第二部分： 2021年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：柳城县马山镇财政所2021年度决算公开附表)

第三部分： 2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

 2021年度收入总计103.51万元，支出总计103.51万元，与2020年相比，收入总计减少63.36万元，下降37.97%；支出总计减少63.36万元，下降37.97%。

二、2021年度收入决算情况

2021年度本年收入合计103.44万元, 较2020年度决算数减少63.03万元，下降37.86 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入103.44万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少63.03万元，下降37.86%，主要原因是疫情影响财政收入减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0 万元，增长0%。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加0万元，增长0 %。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %。

6.上年结转和结余 0.08万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，主要原因是经费未支付完成。

三、2021年度支出决算情况

1.2021年度本年支出合计103.45万元, 较2020年度决算数减少63.03万元，下降37.98%。其中：基本支出47.69万元，占本年支出46.10%；项目支出55.77万元，占本年支出53.91%。支出具体情况如下：

（1）一般公共服务支出31.91万元：主要用于反映财政事务方面的支出,较2020年度决算数减少21.66万元，下降40.43%，主要原因是疫情影响财政支出减少。

（2）社会保障和就业支出9.76万元：主要用于政府本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出,较2020年度决算数减少1.48万元，减少13.17%，主要原因是人员社保基数降低。

（3）卫生健康支出3.03万元：反映政府医疗卫生方面支出,较2020年度决算数减少3.43万元，减少53.1%，主要原因是人员基数降低。

（4）农林水事务支出55.29万元：反映政府农林水事务支出,较2020年度决算数减少35.21万元，下降38.91%，主要原因一事一议项目减少。

（5）住房保障支出3.47万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出,较2020年度决算数减少1.58万元，下降31.29%，主要原因是预算减少。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

3.年末结转和结余0.06万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少0.02万元，下降25%，主要原因是经费未支付完成。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

    2021年度财政拨款收入总计103.44万元,与 2020年相比财政拨款收入总计减少62.86万元，下降37.8%;2021年度财政拨款支出总计103.45万元,与 2020 年相比财政拨款支出总计减少62.85 万元，下降37.79%。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021 年度一般公共预算财政拨款支出103.45万元，较2020年度减少63.35万元，下降37.98%。其中：基本支出47.69万元，项目支出55.77万元。

2021 年度一般公共预算支出年度预算为52.66万元，支出决算为103.45万元，完成年度预算的196.45%。按支出功能科目分类如下：

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）年初预算为35.17万元，支出决算为29.94万元，完成年初预算的85.13%。预决算差异的主要原因是经费未支付完成。

2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为2万元，支出决算为1.97万元，完成年初预算的95.8%。预决算差异的主要原因是经费未支付完成。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为2.05万元，支出决算为2.82万元，完成年初预算的137.56%。预决算差异的主要原因是增加2021年离退休人员生活补助。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为4.62万元，支出决算为4.62万元，完成年初预算的100%。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为2.31万元，支出决算为2.31万元，完成年初预算的100%。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为2.25万元，支出决算为2.25万元，完成年初预算的100%。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为0.78万元，支出决算为0.78万元，完成年初预算的100%。

8、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）年初预算为0万元，支出决算为45万元。预决算差异的主要原因是增加2021年农村级公益事业建设一事一议财政奖补资金支出。

9、农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）年初预算为0万元，支出决算为10万元。预决算差异的主要原因是增加2021年农村公共服务运行维护机制建设试点资金支出；

10、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.29万元。预决算差异的主要原因是增加2021年农村综合改革工作经费的通知（项目、结算等前期费用）支出；

11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为3.47万元，支出决算为3.47万元，完成年度预算的100%。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出47.69万元，其中：

 人员经费40.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金；

公用经费7.1万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，占该经费年度预算数0.11万元的0%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约（根据实际情况作原因陈述），比上年0万元增加(减少)0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元。全年使用财政拨款安排本单位机关及所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元。

其中：

公务用车购置支出0万元，公务用车购置0辆，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元。

公务用车运行支出0万元，占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年本单位所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆  0万元,没有超出年初预算安排支出。

    （三）公务接待费支出0万元, 占该经费年度预算数0万元的0%,比上年0万元增加(减少)0万元;其中：国内公务接待支出0万元。2021 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

外宾接待支出0万元。2021 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    八、2021 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

柳城县马山镇财政所2021年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明（根据实际情况作表述）

    柳城县马山镇财政所2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项情况说明

（一） 收入支出以及机关运行经费等支出情况说明。

⑴2021年部门决算本年收入103.44万元，同比减少63.03万元，同比下降37.86%。其中：一般公共预算财政拨款103.44万元，同比减少63.03万元，同比下降37.86%。

  ⑵2021年部门决算本年支出103.45万元，同比减少63.35万元，同比下降37.98%。其中：基本支出47.69万元，同比减少26.8万元，同比下降35.98%；项目支出55.77万元，同比减少36.53万元，同比下降39.58%。

办公费、会议费、培训费具体情况如下：

 办公费支出0.35万元，占该经费年度预算数1.35万元的25.93%,比上年1.14万元减少0.79万元，减少原因是疫情影响财政支出减少；

会议费支出0万元，占该经费年度预算数0.03万元的0%,比上年0.05万元减少0.05万元，减少原因是疫情影响财政支出减少；

  培训费支出0万元，占该经费年度预算数0.06万元的0%,比上年0.1万元减少0.1万元，增减原因疫情影响财政支出减少。

2021年本部门机关运行经费支出7.1万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），占该经费年度预算数52.66万元的13.48%,比2020年减少2.37万元，降低25.03 %。主要原因是：疫情影响财政支出减少。

（二）政府采购支出情况说明。

1.2021年本部门政府采购支出总额0.88万元，其中：政府采购货物支出0.88万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》。

2、2021年本部门政府采购具体内容为：

（1）货物合计采购0.88万元，具体为文件柜0.2万元，复印纸0.2万元，电脑0.48万元；

（2）工程合计采购0万元；

（3）服务合计采购 0万元。

3.授予中小企业合同金额0.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十一、2021 年度预算绩效情况说明。

本部门未开展预算绩效管理工作

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。