柳城县审计局2022年部门预算及“三公”经费预算公开说明

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：2022年部门预算公开表

一、部门收支预算总表（公开01表）

二、部门收入预算总表（公开02表）

三、部门支出预算总表（公开03表）

四、财政拨款收支总表（公开04表）

五、一般公共预算支出预算表（公开05表）

六、一般公共预算基本支出表（公开06表）

七、政府性基金预算支出表（公开07表）

八、国有资本经营预算支出表（公开08表）

九、财政专户管理资金支出预算表（公开09表）

十、一般公共预算“三公”经费支出预算表（公开10表）

十一、政府采购预算表（公开11表）

第三部分：2022年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、2022年部门收支预算情况说明

二、2022年财政拨款收支预算情况说明

三、2022年一般公共预算支出情况说明

四、2022年一般公共预算基本支出情况说明

五、2022年“三公”经费预算情况说明

六、2022年政府性基金预算情况说明

七、2022年机关运行经费预算安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、预算绩效信息情况说明

十、国有资产占有使用情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

    主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计工作计划。向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

二、机构设置情况

本部门共有直属单位2个。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位1个。行政单位是柳城县审计局，参照公务员管理事业单位是：柳城县政府投资审计中心。

机关内设中共柳城县审计委员会办公室、局办公室、综合和审理股、财政金融审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股、政府投资审计中心。

第二部分：2022年部门预算公开表（详见附件）

一、部门收支预算总表（公开01表）

二、部门收入预算总表（公开02表）

三、部门支出预算总表（公开03表）

四、财政拨款收支总表（公开04表）

五、一般公共预算支出预算表（公开05表）

六、一般公共预算基本支出表（公开06表）

七、政府性基金预算支出表（公开07表）

八、国有资本经营预算支出表（公开08表）

九、财政专户管理资金支出预算表（公开09表）

十、一般公共预算“三公”经费支出预算表（公开10表）

十一、政府采购预算表（公开11表）

第三部分：2022年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、2022年部门收支预算情况说明

（一）收入预算说明

2022年收入总预算462.57万元，同比减少60.78万元，同比下降11.61%。其中：一般公共预算拨款462.57万元，同比减少60.78万元，同比下降11.61%。

2022年收入预算减少的原因：公务员奖励性补贴减少，四险两金缴费基数下降，压减项目支出预算。

（二）支出预算说明

2022年支出总预算462.57万元，其中：基本支出438.32万元，占支出总预算94.76%，同比减少27.03万元，同比下降5.81%；项目支出24.25万元，占支出总预算5.24%，同比减少33.75万元，同比下降58.19%。

2022年支出预算减少的原因：公务员奖励性补贴减少，四险两金缴费基数下降，压减项目支出预算。

二、2022年财政拨款收支预算情况说明

2022年财政拨款收入462.57万元，同比减少60.78万元，同比下降11.61%。

2022年财政拨款支出462.57万元，同比减少60.78万元，同比下降11.61%。

三、2022年一般公共预算支出情况说明

2022年一般公共预算支出462.57万元，同比减少60.78万元，同比下降11.61%。按功能分类科目，具体支出预算如下：

1.行政运行支出302.47万元，同比减少7.93万元，同比下降2.6%。减少的原因：公务员奖励性补贴减少。

2.一般行政管理事务支出16.25万元，同比减少31.75万元，同比下降66.15%。减少的原因：人力资源购买服务经费项目只安排一个季度的预算。

3.审计业务支出5万元，同比减少5万元，同比下降50%。减少的原因：压减经济责任审计项目和政府投资审计项目专项经费支出预算。

4.行政单位离退休支出18.86万元，同比增加2.75万元，同比增长17.07%。增加的原因：退休人员增加及退休春节慰问经费提标。

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出37.57万元，同比减少9.56万元，同比下降20.31%。减少的原因：在职人员社保缴费基数降低。

6.机关事业单位职业年金缴费支出18.78万元，同比减少4.75万元，同比下降20.19%。减少的原因：在职人员职业年金缴费基数降低。

7.行政单位医疗支出18.32万元，同比减少4.62万元，同比下降20.14%。减少的原因：在职人员社保缴费基数降低。

8.公务员医疗补助支出17.14万元，同比增加7.13万元，同比增长71.23%。增加的原因：公务员医疗补助本年度安排全年预算数，上年度只安排半年预算数。

9.住房公积金支出28.18万元，同比减少7.12万元，同比下降20.17%。减少的原因：在职人员公积金缴费基数降低。

四、2022年一般公共预算基本支出情况说明

2022年一般公共预算基本支出438.32万元，同比减少万元，同比下降%。按经济分类科目，具体支出预算如下：

工资福利支出预算354.27万元，同比减少30.8万元，同比下降8%。减少的原因：公务员奖励性补贴减少及四险两金缴费基数下降。

商品和服务支出预算65.13万元，同比增加0.51万元，同比增长0.79%。增加的原因：公用经费定额标准提高。

对个人和家庭补助支出预算18.92万元，同比增加3.25万元，同比增长20.74%。增加的原因：退休人员增加及退休春节慰问经费提标。

五、2022年“三公”经费预算情况说明

（一）2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2022年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.91万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.91万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。

（二）2022年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.91万元，同比持平。其中:

1.因公出国（境）经费2022年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2022年预算0.91万元，同比持平。

3.公务用车购置费及运行费2022年预算0万元，同比持平。2022年公务用车购置数0辆，2022年公务用车保有量0辆。

（1）公务用车购置费2022年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2022年预算0万元，同比持平。

六、2022年政府性基金预算情况说明

2022年本部门无政府性基金预算支出安排。

七、2022年机关运行经费预算安排情况说明

2022年本部门共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算65.13万元，同比增加0.51万元，同比增长0.79%。增加的原因是公用经费定额标准提高。

机关运行经费主要用于本单位保证日常运转发生的基本支出，如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

八、政府采购预算安排情况说明

（一）2022年政府采购预算0万元，同比减少3万元，同比下降100%。其中：一般公共预算资金0万元，同比减少3万元，同比下降100%。

（二）按政府采购项目类型划分，货物类采购预算0万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算0元。

九、预算绩效信息情况说明

2022年纳入预算绩效目标管理的项目有3个，金额24.25万元。分别为：经济责任审计项目和政府投资审计项目专项经费项目5万元、离休干部护理费项目3万元、人力资源购买服务（聘请中介人员参与审计）经费16.25万元。重点项目绩效目标如下：

十、国有资产占有使用情况说明

本部门国有资产主要包括房屋、公务用车、办公设备、办公家具等，总额339.09万元，正常使用。

第四部分 名词解释

一、部门预算：由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。

二、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

三、一般公共预算：是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

四、政府性基金预算：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

九、对个人和家庭补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

十、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。