柳城县审计局2020年部门预算及“三公”经费预算公开说明
柳城县审计局2020年部门预算及“三公”经费预算公开说明
目 录
第一部分：部门概况
一、主要职责
二、机构设置情况
第二部分：2020年部门预算公开表
一、部门收支预算总表（预算01表）
二、部门收入预算总表（预算02表）
三、部门支出预算总表（预算03表）
四、财政拨款收支总表（预算04表）
五、一般公共预算支出表（预算05表）
六、一般公共预算基本支出表（预算06表）
七、政府性基金预算支出表（预算07表）
八、国有资本经营预算支出表（预算08表）
九、纳入财政专户支出预算表（预算09表）
十、上年结余支出预算表（预算10表）
十一、一般公共预算“三公”经费支出表（预算11表）
十二、政府采购预算明细表（预算12表）
第三部分：2020年部门预算及“三公”经费预算情况说明
一、2020年部门收支预算情况说明
二、2020年财政拨款收支预算情况说明
三、2020年一般公共预算支出情况说明
四、2020年一般公共预算基本支出情况说明
五、2020年“三公”经费预算情况说明
六、2020年政府性基金预算情况说明
七、2020年机关运行经费预算安排情况说明
八、政府采购预算安排情况说明
九、预算绩效信息情况说明
十、国有资产占有使用情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：部门概况
一、主要职责
（一）主要职责
主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计工作计划。向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。
（二）机构设置
柳城县审计局是行政机关，内设中共柳城县审计委员会办公室、局办公室、综合和审理股、财政金融审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股、政府投资审计中心
第二部分：2020年部门预算公开表（详见附件）
一、部门收支预算总表（预算01表）
二、部门收入预算总表（预算02表）
三、部门支出预算总表（预算03表）
四、财政拨款收支总表（预算04表）
五、一般公共预算支出表（预算05表）
六、一般公共预算基本支出表（预算06表）
七、政府性基金预算支出表（预算07表）
八、国有资本经营预算支出表（预算08表）
九、纳入财政专户支出预算表（预算09表）
十、上年结余支出预算表（预算10表）
十一、一般公共预算“三公”经费支出表（预算11表）
十二、政府采购预算明细表（预算12表）
第三部分：2020年部门预算及“三公”经费预算情况说明
一、2020年部门收支预算情况说明
（一）收入预算说明
2020年收入总预算513.46万元，同比增加65.60万元，同比增长14.65%。其中：一般公共预算拨款513.46万元，同比增加65.60万元，同比增长14.65%。
2020年收入预算增加的原因：2019年12月审计委员会办公室设在我单位，人员与机构有所增加。
（二）支出预算说明
2020年支出总预算513.46万元，其中：基本支出454.30万元，占支出总预算88%，同比增加70.76万元，同比增长18.45%；项目支出59.16万元，占支出总预算12%，同比减少5.12万元，同比下降8%。支出预算增加的原因：2019年12月审计委员会办公室设在我单位，人员与机构有所增加。
二、2020年财政拨款收支预算情况说明
2020年财政拨款收入513.46万元，同比增加65.60万元，同比增长14.65%。
2020年财政拨款支出513.46万元，同比增加65.60万元，同比增长14.65%。
三、2020年一般公共预算支出情况说明
2020年一般公共预算支出513.46万元，同比增加65.60万元，同比增长14.65%。按功能分类科目，具体支出预算如下：
1.行政运行支出353.70万元，同比增加101.49万元，同比增长40.24%。增加的原因：人员增加，工资福利支出和公用经费增加。
2.审计业务支出11.16万元同比减少5.64万元，同比减少33.57%。减少的原因：按预算编制要求压缩项目支出。
3. 行政单位离退休13.11万元，同比减少1.82万元，同比下降12.19%。减少的原因：离休人员护理费今年列入“行政运行”科目。
4. 机关事业单位基本养老保险缴费支出43.27万元，同比减少7.15万元，下降14.18%。减少的原因：养老保险缴费比例下降。
5. 机关事业单位职业年金缴费支出21.63万元，同比增加21.63万元。增加的原因：新增职业年金预算。
6.行政单位医疗支出38.13万元，同比增加2.41万元，同比增长6%。增加的原因：人员增加。
7.公务员医疗补助支出17.84万元，同比增加1.02万元，同比增长6.06%。增加的原因：人员增加
8.住房公积金支出32.45万元，同比增加2.2万元，同比增长7%。增加的原因：人员增加。
四、2020年一般公共预算基本支出情况说明
2020年一般公共预算基本支出513.46万元，同比增加65.60万元，同比增长14.65%。按经济分类科目，具体支出预算如下：
工资福利支出预算384.39万元，同比增加0.85万元，同比增长0.22%。增加的原因：人员增加及新增职业年金预算。
商品和服务支出预算54.24万元，同比增加2.23万元，同比增长4.29%。增加的原因：人员增加。
对个人和家庭补助支出预算15.67万元，同比增加1.31万元，同比增长9.1%。增加的原因：新增离退休人员物业补贴。
五、2020年“三公”经费预算情况说明
（一）2020年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况
2020年部门预算共安排“三公”经费支出预算.0.945万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.945万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。
（二）2020年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况
2020年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.945万元，同比增加0.07万元，同比增长8%。其中:
1. 因公出国（境）经费2020年预算0万元，同比持平。
2. 公务接待费2020年预算0.945万元，同比增加.0.07万元，同比增长8%。增加原因是人员增加，定额公务接待费增加。
3.公务用车购置费及运行费2020年预算0万元，同比持平。2020年公务用车购置数0辆，2020年公务用车保有量0辆。
（1）公务用车购置费2020年预算0万元同比持平。
（2）公务用车运行维护费2020年预算0万元，同比持平。
六、2020年政府性基金预算情况说明
2020年政府性基金预算支出0万元，同比增加0万元。
七、2020年机关运行经费预算安排情况说明
2020年本单位是一个行政机关，其中参照公务员法管理的人员有6人，机关运行经费财政拨款预算54.24万元，同比增加2.23万元，同比增长0.4%。
增加原因是：2019年12月审计委员会办公室设在我单位，人员与机构有所增加。
机关运行经费主要用于本单位保证日常运转发生的基本支出，如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
八、政府采购预算安排情况说明
（一）2020年政府采购预算0万元，同比持平。其中：一般公共预算资金0万元，同比持平。
（二）按政府采购项目类型划分，货物类采购预算0万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算0元。
九、预算绩效信息情况说明
审计局及二层单位2020年度纳入预算绩效目标管理的项目有1个：经济责任审计项目和政府投资审计项目专项经费11.16万元。
十、国有资产占有使用情况说明
审计局国有资产主要包括房屋、办公设备、办公家具等，总额336.09万元，正常使用。
第四部分 名词解释
一、部门预算：由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。
二、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
三、一般公共预算：是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
四、政府性基金预算：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。
九、对个人和家庭补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
十、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。