柳城县教育局2018年部门预算及“三公”经费预算公开说明

目 录

第一部分：部门概况

一、基本情况

二、2018年主要预期目标

第二部分：2018年部门预算公开表

一、部门收支预算总表（预算01表）

二、部门收入预算总表（预算02表）

三、部门支出预算总表（预算03表）

四、财政拨款收支总表（预算04表）

五、一般公共预算收支总表（预算05表）

六、一般公共预算支出总表（预算06表）

七、一般公共预算支出表（预算07表）

八、一般公共预算基本支出表（预算08表）

九、政府性基金支出预算表（预算09表）

十、国有资本经营支出预算表（预算10表）

十一、纳入财政专户支出预算表（预算11表）

十二、上年结余支出预算表（预算12表）

十三、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表（预算13表）

十四、政府采购预算明细表（预算14表）

十五、项目支出（资金来源）预算明细表（预算15表）

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年收支总体情况

二、2018年财政拨款支出预算情况

三、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

四、2018年机关运行经费情况

五、政府采购情况说明

六、预算绩效信息情况说明

七、国有资产占有使用情况说明

第四部分：名词解释

（一）主要职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法律、法规，拟订教育工作的规章制度和实施意见，并对贯彻落实情况进行指导、检查。

2.拟订全县教育事业的发展规划，年度招生计划，并指导各校的教育发展规划、计划的实施。

3.综合管理全县的基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、幼儿教育等工作，依法对全县各类教育学校办学水平的检查与评估，推进素质教育，全面提高教育质量。负责管理全县高中、初中、小学毕业证书发放、登记和验印工作。负责扫除青壮年文盲规划和组织实施工作。

4.负责提出我县每年教育经费计划的建议，管理使用各级教育经费；提出教育费附加等各类专项经费使用意见。

5.主管全县教师工作，指导基础教育、职业教育及成人教育学校教师和教育行政干部队伍建设；负责中小学校教师资格认定和教师职务评聘管理工作，负责全县教育系统的表彰奖励及培养选拔县级以上学科带头人工作；负责中小学校、幼儿园内部管理体制改革。

6.负责全县幼儿园、小学、初中、高中教师培养和继续教育工作。

7.负责全县教师队伍的调控调配工作。

8.加强学校精神文明建设，负责各类学校的德育工作、体育卫生和文化艺术、青少年科技教育、国防教育以及文明学校的评估等工作；抓好全县各类学校的安全和稳定工作，并协助有关部门及时妥善地处理学校的突发性事件。

9.负责教育督导与评估工作。负责全县语言文字规范化、标准化的宣传和推广工作；负责未成年人保护日常工作。

10.组织协调、督促检查、综合指导全县各类学校和局机关党风廉政建设、行风建设和反腐倡廉工作。

11.指导全县学校办学条件、现代教育手段运用、信息技术和校园建设工作。

12.负责与有关部门做好全县教育系统的统战工作、党团、工会、妇女和计生工作。管理局机关和局下属单位，按照干部管理权限做好干部的选拔、培养、考察、奖惩、任免、教育和离退休人员管理工作。

13.贯彻执行教育系统劳动、工资、人事管理工作的有关政策和法规。

14.负责普通高中考试、自学考试、高中阶段学生的会考的组织工作和考务工作。

15.承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构设置

柳城县教育局（部门）共直属单位及部门所属单位共45个。其中行政单位1个，事业单位44个，其中教育局二层机构5个，幼儿园3个，小学18个，初中14个，高中2个，中专学校1个，特殊教育学校1个。行政单位是柳城县教育局，事业单位分别是柳城县学生资助管理中心、柳城县教师培训中心、柳城县教育会计核算中心、柳城县青少年学生校外活动中心、柳城县中心幼儿园、柳城县东泉镇中心幼儿园、柳城县凤山镇中心幼儿园、柳城县实验小学、柳城县文昌小学、柳城县大埔镇第二小学、柳城县伏虎华侨农场学校、柳城县太平中心小学、柳城县沙埔中心小学、柳城县东泉中心小学、柳城县西安希望小学、柳城县凤山中心小学、柳城县社冲中心小学、柳城马山中心小学、柳城县大埔镇洛崖小学、柳城县寨隆镇中心小学、柳城县冲脉中心小学、柳城县六塘中心小学、柳城县龙头中心小学、柳城县古砦仫佬乡龙美希望小学、柳城县东泉华侨农场学校、柳城县民族中学、柳城县实验中学、柳城县大埔中学、柳城县沙埔中学、柳城县东泉中学、柳城县东泉第二中学、柳城县凤山中学、柳城县马山中学、柳城县大埔镇洛崖初级中学、柳城县冲脉镇冲脉初级中学、柳城县六塘中学、柳城县古砦仫佬族乡古砦中学、柳城县太平中学、柳城县寨隆中学、柳城县中学、柳城县实验高级中学、柳城县中等职业技术学校、柳城县特殊教育学校。

（三）人员构成

单位人员编制总数为2737人，其中行政编制12人，事业编制2725人。实有财政供养人数3198人，其中行政在职9人，事业在职3189人。退休人员1979人。

具体情况如下：

1.柳城县教育局本级

人员编制总数为12人，其中行政编制12人。实有财政供养人数9人，其中行政在职9人。退休人员14人。

2.柳城县教育局二层事业单位

柳城县教育局教研室事业编制43人，其中事业编制43人。实有财政供养人数38人，其中事业在职38人。退休人员41人。

柳城县学生资助管理中心事业编制6人，其中事业编制6人。实有财政供养人数5人，其中事业在职5人。退休人员3人。

柳城县教师培训中心事业编制10人，其中事业编制10人。实有财政供养人数10人，其中事业在职10人。

柳城县教育会计核算中心事业编制5人，其中事业编制5人。实有财政供养人数3人，其中事业在职3人。

柳城县青少年学生校外活动中心事业编制6人，其中事业编制6人。实有财政供养人数7人，其中事业在职7人。

3.幼儿园

人员编制总数为52人，其中事业编制42人。实有财政供养人数71人，其中事业在职71人。退休人员33人。

4.小学学校

人员编制总数为1453人，其中事业编制1453人。实有财政供养人数1692人，其中事业在职1692人。退休人员1403人。

5.初中学校

人员编制总数为641人，其中事业编制639人。实有财政供养人数963人，其中事业在职963人。退休人员369人。

6.高中学校

人员编制总数为420人，其中事业编制420人。实有财政供养人数343人，其中事业在职343人。退休人员89人。

7.柳城县中等职业技术学校

人员编制总数为72人，其中事业编制72人。实有财政供养人数45人，其中事业在职45人。退休人员26人。

8.柳城县特殊教育学校

人员编制总数为17人，其中事业编制17人。实有财政供养人数12人，其中事业在职12人。退休人员3人。

（一）学前教育：大力实施第三轮学前教育发展行动计划，增加学前教育资源，提高全县学前教育整体办园水平，实现学前三年幼儿入园率达到86.1%，学前一年幼儿入园率达到100%。

（二）义务教育：加快学校项目建设，实施学区制管理改革，提升义务教育均衡发展水平。小学、初中入学率分别达到99.9%、98%，年度辍学率分别控制在1%、3%以内，九年义务教育巩固率达95.96%。

（三）高中阶段教育：完善高中基础设施建设，深化高中课程改革，优化高考备考工作措施，力争高考成绩有新的突破。加强高中阶段控辍保学和职业教育宣传工作，力争普通高中毛入学率达到58.5％，全面完成职校全日制送生任务和非全日制招生任务。

（四）特殊教育：实施第二轮特殊教育行动计划，建设特殊教育资源中心和资源教室，改善特殊教育办学条件。适当增加特殊教育学校学位和中小学“三类”残疾儿童随班就读名额，确保残疾儿童入学率达到85%以上。

（一）收入预算说明

2018年收入总预算34495.15万元，同比增加1638.2万元，同比增长4.99%。其中：

一般公共预算拨款33659.98万元，同比增加803.03万元，同比增长2.44%。

纳入财政专户管理的收入安排的资金835.17万元，同比增加835.17万元，同比增长100%。

（二）支出预算说明

2018年支出总预算34495.15万元，其中：基本支出32891.35万元，占支出总预算95.35%，同比增加1215.25万元，同比增长3.84%；项目支出1603.79万元，占支出总预算4.65%，同比增加422.94万元，同比增长35.82%。

1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）教育支出类科目预算24574.39万元，占支出总预算71.24%，同比减少4087.59万元，同比下降14.26%；

（2）社会保障和就业支出类科目支出预算4944.08万元, 占支出总预算14.33%，同比增加749.11万元，同比增长17.86%；

（3）医疗卫生支出类科目支出预算1918.35万元，占支出总预算5.56%，同比增加1918.35万元，同比增长100%；

（4）住房保障支出类科目支出预算3058.33万元，占支出总预算8.87%，同比增加3058.33万元，同比增长100%。

2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

（1）基本支出预算

基本支出32891.35万元，占支出总预算95.35%，同比增加1215.25万元，同比增长3.84%。其中：

工资福利支出预算31693.99万元，占基本支出预算96.36%，同比增加3749.88万元，同比增长13.42%；

商品和服务支出预算996.38万元，占基本支出预算30.29%，同比增加86.12万元，同比增长9.46%；

对个人和家庭补助支出预算200.98万元，占基本支出预算0.61%，同比减少2620.75万元，同比下降92.88%。

（2）项目支出预算

项目支出1603.79万元，占支出总预算4.65%，同比增加422.94万元，同比增长35.82%。其中：

工资福利支出273.38万元，占项目支出预算17.05%，同比增加192.38万元，同比增长237.51%；

商品和服务支出1109.42万元, 占项目支出预算69.17%，同比增加733.77万元，同比增长195.33%；

对个人和家庭的补助支出78万元，占项目支出预算4.86%，同比减少330万元，同比下降80.88%；

其他资本性支出143万元, 占项目支出预算8.92%，同比减少173.2万元，同比下降54.78%。

2018年财政拨款支出33659.98万元，同比增加803.03万元，同比增长2.44%。其中：基本支出32891.35万元，项目支出768.62万元。具体支出预算如下：

1.行政运行支出76.69万元，其中基本支出76.69万元。主要用于行政人员工资及日常公用经费。

2.其他教育管理事务支出515.17万元，其中基本支出510.17万元，主要用于人员工资及日常公用经费；项目支出5万元。主要用于教育局本级教育管理事务经费支出。

3.学前教育支出831.35万元，其中基本支出420万元，主要用于人员工资及日常公用经费；项目支出411.35万元，主要用于聘请人员经费111.25万元，日常公用经费157.1万元，综合楼建设83万元，设备购置60万元。

4.小学教育支出12234.19万元，其中基本支出12031.95万元，主要用于人员工资及日常公用经费；项目支出202.24万元，主要用于转移支付营养改善计划工友费50万元，转移支付营养改善计划专用燃料费50万元，转移支付小学经济困难寄宿生生活补助县级配套经费25.8万元，日常公用经费57.8万元，聘请人员经费18.64万元。

5.初中教育支出7390.36万元，其中基本支出7244.06万元，主要用于人员工资及日常公用经费；项目支出146.29万元，主要用于转移支付营养改善计划工友费50万元，转移支付营养改善计划专用燃料费30万元，转移支付小学经济困难寄宿生生活补助县级配套经费51.2万元，日常公用经费12.78万元，聘请人员经费2.31万元。

6.高中教育支出2291.91万元，其中基本支出2288.17万元，主要用于人员工资及日常公用经费；项目支出3.74万元，主要用于日常公用经费3.74万元。

7.中专教育支出313.99万元，其中基本支出313.99万元。主要用于人员工资及日常公用经费。

8.特殊学校教育支出85.56万元，其中基本支出85.56万元。主要用于人员工资及日常公用经费。

9. 机关事业单位基本养老保险缴费支出4944.08万元，其中基本支出4944.08万元。主要用于行政和事业编制人员养老保险单位部分缴费。

10.行政单位医疗支出6.17万元，其中基本支出6.17万元。主要用于行政编制人员医疗保险单位部分缴费。

11.事业单位医疗支出1907.01万元，其中基本支出1907.01万元。主要用于事业编制人员医疗保险单位部分缴费。

12. 公务员医疗补助支出5.17万元，其中基本支出5.17万元。主要用于公务员医疗补助经费。

13.住房公积金支出3058.33万元，其中基本支出3058.33万元。主要用于行政事业单位按规定比例为职工缴纳的财政补助部分住房公积金。

（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2018年部门预算共安排“三公”经费支出预算21.32万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算15.32万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出预算6万元。

（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算8.52万元，同比减少0.18万元，同比下降2.07%。减少主要原因是:

1.因公出国（境）经费2018年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2018年预算2.52万元，同比减少0.18万元，同比下降6.49%。减少原因是认真贯彻落实中央八项规定，修订完善审批、财务报账、公务接待等相关工作管理制度，大力推行勤俭节约，严格控制支出。

3.公务用车购置费及运行费2018年预算6万元，同比持平。2018年公务用车购置数0辆，2018年公务用车保有量4辆。其中：

（1）公务用车购置费2018年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2018年预算6万元，同比持平。

2018年教育部门本级及下属单位共有1个行政机关，机关运行经费财政拨款预算14.13万元，同比增加6.41万元，同比增长83.03%。增加原因是2018年增加公务交通补贴支出7.74万元。

另外，教育部门下属共有44个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算982.26万元，同比增加72万元，同比增长7.91%。增加原因：一是中小学生学生数增加，生均公用经费标准由小学生每人每年20.4元增至20.5元，初中生每人每年30.4元增至30.5元；二是工资总额增加，工会费计算基数上调。

机关运行经费主要用于本单位保证日常运转发生的基本支出，如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

本年度纳入政府采购预算的金额为0万元，同比持平。

教育局本级及所属二层单位2018年度纳入预算绩效管理的项目有2个，分别如下（最终以财政批复为准）：

义务教育学校营养改善计划项目180万元、义务教育学校贫困寄宿生生活补助经费项目77万元。

教育局（部门）及所属二层单位国有资产主要包括房屋、汽车、办公设备、专用设备、办公家具等，总额30381.24万元，正常使用。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

柳城县2018部门预算公开表_[201]柳城县教育局.xls